3Всего по централізованим заданіям7963 +4323 2902 87653,0
З урахуванням аналізу результатів діяльності Росфіннадзор, розвитку валютного та адміністративного законодавства Російської Федерації, а також завдань, що стоять перед Росфіннадзор, в 2014 році була скоригована система оцінки ризиків і пріоритетів, які враховуються при організації позапланових перевірок за ознаками порушень, що містяться у вхідних до Росфіннагляд масивах інформації.
Підставами для проведення позапланових (оперативних) перевірочних заходів є: інформація або матеріали, що надійшли від іншого органу або агента валютного контролю; інформація або матеріали, що містять відомості про факти порушення валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання, що надійшли від правоохоронних органів та інших державних органів; звернення і заяви фізичних та юридичних осіб, а також інформація в засобах масової інформації про порушення валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання; витікання терміну виконання об'єктом перевірки приписи про усунення виявлених порушень валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання (п.25 Адміністративного регламенту виконання Федеральною службою фінансово-бюджетного нагляду державної функції з контролю за здійсненням валютних операцій резидентами і нерезидентами, які не є кредитними організаціями, затвердженого Наказом Мінфіну Росії від 24 квітня 2013 № 48н).
Головним джерелом інформації про ознаки порушення валютного законодавства Російської Федерації, на підставі яких проводяться позапланові (оперативні) контрольні заходи, є відомості, що надходять до Служби від уповноважених банків через Банк Росії. За 2014 отримано та оброблено більше 500 000 повідомлень
На основі отриманої від Банку Росії, правоохоронних органів, юридичних і фізичних осіб інформації проведено 10003 позапланові перевірки у валютній сфері (на 8% більше, ніж в 2013 році), за результатами яких порушено 14 890 справ про адміністративні правопорушення (на 12% більше, ніж в 2013 році), винесено 13617 постанов про призначення адміністративного покарання (на 16% більше, ніж в 2013 році) і стягнуто адміністративних штрафів на суму 235 100 000. рублів (на 28% більше, ніж в 2013 році).
Істотно (на 22% більше, ніж в попередньому році) зросла кількість протоколів про адміністративні правопорушення, що надійшли від податкових органів, при цьому кількість постанов про призначення адміністративного покарання по них зросла порівняно з 2013 роком на третину.
Від митних органів у Служби надійшло на 8% менше протоколів про адміністративні правопорушення, ніж в 2013 році.
У зв'язку з допущеними істотними порушеннями при складанні протоколів або відсутністю документів, необхідних для розгляду справ, були повернуті в податкові органи +1637 протоколів про адміністративні правопорушення (22% від загальної кількості вступників протоколів), в митні органи- 121 протокол (2,3% від загальної кількості вступників протоколів).
Основною причиною повернення протоколів на доопрацювання стало недотримання процесуальних норм КоАП РФ, у тому числі:
неналежне повідомлення особи, щодо якої ведеться провадження у справі про адміністративне правопорушення, про місце і час складання протоколу;
відсутність в матеріалах адміністративних справ інформації про те, що фізичній особі або законному представнику юридичної особи, щодо яких порушено справу про адміністративне правопорушення, а також іншим учасникам провадження у справі, роз'яснені їх права та обов'язки, передбачені статтями 25.1, 25.5 КоАП РФ;
відсутність в протоколах відомостей, перелічених у частині 2 статті 28.2 КоАП РФ (дати складання протоколу, підпису особи, яка склала протокол про адміністративне правопорушення, або інформації про час і місце вчинення адміністративного правопорушення);
матеріали справи про адміністративне правопорушення представлені не в повному обсязі.
Від органів прокуратури Російської Федерації надійшло 97 постанов, що на 46% менше, ніж в 2013 році.
2.8 Відомості про дії Служби щодо попередження вчинення порушень обов'язкових вимог і (або) усунення наслідків таких порушень при виконанні державної функції органу валютного контролю
З метою припинення протиправних дій учасників зовнішньоекономічної діяльності та запобігання їх негативних наслідків Служба, як орган валютного контролю, має право видавати приписи про усунення виявлених порушень валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання (далі - припис) , які резиденти та нерезиденти, що здійснюють...
