є звіт про рівень кредитного ризику Банку за формою Додатка 2 до цього Положення і надає його Правлінню Банку. p>
6 . Моніторинг кредитного ризику. 6.1. З метою попередження можливості підвищення рівня кредитного ризику Банк проводить моніторинг кредитного ризику.
6.2. Моніторинг кредитного ризику здійснюється як у розрізі окремого позичальника, так і в цілому по кредитному портфелю Банку.
6.3. Моніторинг кредитного ризику в розрізі окремого позичальника на постійній основі здійснюють співробітники кредитующего підрозділи Банку відповідно до "Положення про порядок формування Банком резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості ".
6.4. Моніторинг кредитного ризику в цілому по кредитному портфелю Банку на постійній основі здійснює співробітник Організаційно-контрольного відділу.
6.5. З метою моніторингу кредитного ризику по кредитному портфелю Банк використовує систему індикаторів рівня кредитного ризику - показники, які теоретично або емпірично пов'язані з рівнем кредитного ризику, прийнятого Банком. В якості індикаторів рівня кредитного ризику по кредитному портфелю використовуються:
П кс - показник якості позичок , який представляє собою питома вага безнадійних позик в загальному обсязі позик і розраховується за наступною формулою:
В
де СЗ - позики, позичкова і прирівняна до неї заборгованість, визначені відповідно до Положення ЦБ РФ; сбн - безнадійні позики, визначені відповідно до Положення ЦБ РФ; П ка - Показник якості активів , який визначається як процентне ставлення непокритих резервами активів, резерви під які становлять не менше 20 відсотків, до власних коштів (капіталу) і розраховується за наступною формулою:
В
де А20 - активи (включаючи позитивні різниці між номінальними вартостями термінових угод на купівлю та їх ринковими вартостями і (або) між вартостями термінових угод на продаж і їх номінальними вартостями), під які відповідно до Положення ЦБ РФ, банки зобов'язані формувати резерви в розмірі не менше 20 відсотків;
Р20 - резерви, фактично сформовані під А20 відповідно до Положення ЦБ РФ.
П пс - показник частки прострочених позичок представляє собою питома вага прострочених позик в загальному обсязі позик і розраховується за наступною формулою:
В
де СЗпр - прострочені понад 30 календарних днів позики, визначені відповідно до Положення ЦБ РФ.
П РПС - показник розміру резервів на втрати по позиках визначається як процентне відношення фактично сформованого резерву на втрати з позик (далі - РВПС) (за винятком резерву, що включається до розрахунку власних коштів (капіталу)) до загального обсягу позик і розраховується за наступною формулою:
В
де РВПСф - фактично сформований РВПС відповідно до Положення ЦБ...
