и валютного контролю поміщаються завірені агентом валютного контролю копії. p align="justify"> Відповідно до п. 1.7 Інструкції N 117-І матеріалами валютного контролю є добірка документів, використовувана в цілях обліку валютних операцій, по яких передбачено оформлення паспорта угоди, інші добірки документів, що використовуються на розсуд уповноваженого банку для цілей валютного контролю. Матеріали валютного контролю формуються в досьє за паспортом угоди. Згідно гол. 7 Інструкції N 117-І в досьє за паспортом угоди поміщаються:
В· паспорт угоди (переоформлений паспорт угоди);
В· обгрунтовують документи;
В· довідка про валютні операції;
В· довідка про розрахунки через рахунки за кордоном;
В· довідка про розрахунки через рахунки за кордоном за кредитними договорами;
В· довідка про надходження валюти Російської Федерації;
В· документи, що підтверджують виконання зобов'язань іншим способом;
В· письмову заяву про переведення зовнішньоторговельного контракту або кредитного договору на розрахункове обслуговування до уповноваженого банку;
В· відомість банківського контролю;
В· інші документи, необхідні в цілях валютного контролю та встановлені валютним законодавством Російської Федерації та актами органів валютного регулювання.
Банк паспорта угоди за письмовою заявою резидента в день звернення видає йому копії документів, поміщених в досьє за паспортом угоди. Документи, поміщені в досьє за паспортом угоди, зберігаються в банку не менше трьох років з дня закриття паспорта угоди. p align="justify"> Валютний контроль - діяльність спеціально уповноважених суб'єктів, спрямована на забезпечення дотримання валютного законодавства та актів органів валютного регулювання учасниками валютних відносин.
Основу російського законодавства у сфері валютного контролю становить Федеральний закон від 10 грудня 2003 р. N 173-ФЗ "Про валютне регулювання та валютний контроль".
Об'єктами валютного контролю є валюта Російської Федерації, внутрішні цінні папери, валютні цінності, валютні операції. Суб'єктами валютних відносин є резиденти і нерезиденти. Органами валютного контролю є Банк Росії та Росфіннадзор. До агентам валютного контролю належать уповноважені банки, "Внєшекономбанк", професійні учасники ринку цінних паперів, митні органи, податкові органи. p align="justify"> Митні органи здійснюють контроль за валютними операціями рез...
