гований баланс підприємства-позичальника
Агрегат Стаття балансу Номери рядків балансу підприємства А1 А2 АЗ А4 А5 А6 А6 * А7 А8 А9 П1 П2 П2 * П3 П3 * П4 П5 П6 П7 П8 П9 П10 П11АКТІВИ Оборотні активи - всього У тому числі: Грошові кошти Розрахунки та інші поточні активи - всього З них: Розрахунки з дебіторами протягом 12 місяців Товарно-матеріальні запаси (ТМЗ) Інші поточні активи У тому числі: Короткострокові цінні папери Основний капітал Іммобілізовані активи У тому числі: Збитки БАЛАНС (А1 + А7 + А8) ПАСИВИ Зобов'язання - всього У тому числі: Довгострокові зобов'язання З них: Довгострокові кредити банків Короткострокові зобов'язання З них: Короткострокові кредити банків Інші зобов'язання Власний капітал У тому числі: Статутний капітал Резервний капітал Інші фонди Нерозподілений прибуток минулих років Нерозподілений прибуток звітного року Додатковий капітал БАЛАНС (П1 + П6) 261 + 262 + 263 + 264 241 + 242 + 243 + 244 + 245 + 246 211 + 212 + 213 + 214 + 215 +216 +218 +231 + 232 + 233 + 234 + 235 251 +252 + 253 + 270 251 + 252 + 253 121 + 122 111 + 112 + 130 + 141 + 142 + 143 + 144 + 145 + 150 +217 + 310 +320 310 +320 511 +512 +520 511 611 +612 +621 +622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 + 630 + 670 611 640 410 431 + 432 440 + 450 + 460 + 650 + 660 470 480 420
Агреговані показники звіту про прибутки і збитки (форма № 2)
АгрегатСтатья Номери рядків звіту (форма № 2) П12 П13 П14 П15 П16 П17Виручка від реалізації Витрати на виробництво реалізованої продукції Власний капітал - нетто П6-(А8 + П12) Абстрактні з прибутку кошти Прибуток (збиток) звітного періоду Брутто-доходи +010020160140
Додаток 2
Коефіцієнти фінансового левереджа
КоеффіціентРасчетРасчет по агрегатамОптімумК1 - коефіцієнт автономії Економічний зміст: незалежність від зовнішніх джерел фінансірованіяСобственний капітал / Активи К2 - коефіцієнт мобільності коштів Економічний зміст: потенційна можливість перетворити активи в ліквідні средстваМобільние активи / Немобільні активи К3 - коефіцієнт маневреності коштів ( чиста мобільність) Економічний зміст: реальна можливість перетворити активи в ліквідні кошти (Мобільні активи - Короткострокові зобов'язання) / Мобільні активи К4 - відношення власного капіталу до загальної заборгованості Економічний зміст: забезпечення кредиторської заборгованості власним капіталомСобственний капітал / Загальна кредиторська заборгованість К5 - коефіцієнт забезпеченості власними коштами Економічний зміст: наявність власних оборотних коштів у підприємства (Власні джерела коштів - Необоротні активи) / Оборотні кошти
Коефіцієнти ефективності (оборотності)
КоеффіціентРасчетРасчет по агрегатамК6 - відношення виручки від реалізації до суми немобільних коштів Економічний зміст: фондовіддача - обсяг реалізації на 1 рубль немобільних актівовВиручка від реалізації / Немобільні активи К7 - коефіцієнт ділової активності Економічний зміст: ефективність використання сукупних актівовВиручка від реалізації / Активи К8 - відношення виручки від реалізації до суми мобільних засобів Економічний зміст: оборотність мобільних средствВиручка від реалізації / Мобільні активи
Коефіцієнти прибутковості
