ю банківський капітал та прирівняні до нього статті. За рахунок власних ресурсів банки створюють необхідні їм резерви. Нарешті, власні ресурси є головним джерелом вкладень у довгострокові активи. p> Наступні дві форми пасивних операцій створюють другу велику групу ресурсів - позикові, або залучені, кредитні ресурси. Залучені кошти банків покривають понад 90% всієї потреби в грошових ресурсах для здійснення активних операцій, насамперед кредитних. [4] Це депозити (вклади), а також контокорентні та кореспондентські рахунки. Роль їх виключно велика. Мобілізуючи тимчасово вільні кошти юридичних і фізичних осіб на ринку кредитних ресурсів, комерційні банки з їхньою допомогою задовольняють потребу народного господарства в додаткових оборотних засобах, сприяють перетворенню грошей у капітал, забезпечують потреби населення в споживчому кредиті.
Основну частину залучених коштів складають депозити, які поділяються на вклади до запитання, строкові та ощадні вклади.
У ході використання коштів, що залучаються комерційними банками від своєї клієнтури, інших банків, з грошового та фінансового ринків, а також власних ресурсів банку, в цілях отримання прибутку банки виробляють різного роду вкладення (Інвестиції), сукупність яких і складає їх активні операції . p> Активні операції комерційного банку можна розділити на чотири великі групи:
В· кредитні операції (або позички);
В· інвестиції в цінні папери;
В· касові операції;
В· інші активи. [5]
Активні операції банків являють собою використання власних і залучених (Позикових) коштів, здійснюване банками з метою отримання прибутку при одночасному дотриманні законодавчих норм, підтримки необхідного рівня ліквідності і раціональному розподілі ризиків за окремими видами операцій.
За своїми задачах активні операції можна підрозділити на операції, спрямовані на підтримання на тому чи іншому рівні ліквідності банку, і на отримання прибутку.
Агентські операції - банк виконує роль посередника, здійснюючи розрахункові операції за дорученням своїх клієнтів.
Комісійні операції, виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату (комісію). До таких операцій належать розрахунки, гарантії, торгові угоди, операції з валютою, інкасування векселів і чеків, прийом на зберігання цінних паперів.
Банки здійснюють довірчі операції для приватних осіб, підприємств і фірм, благодійних компаній (фондів) та інших установ. Довірчі операції можна розділити на 3 види: управління спадщиною; виконання операцій за дорученням та у зв'язку з опікою; агентські послуги.
Підприємства та фірми зазвичай звертаються за послугами в траст-відділи своїх комерційних банків, що виконують для них різноманітні операції. Довірчі операції включають обслуговування облігаційної позики, супроводжується передачею довіреній особі права розпоряджатися майном, службовцям забезпеченням позики. Акціонерні компанії вдаються до послуг банку, довіряючи йому права власності по акціях і облігаціях, управління пенсійними фондами, доручаючи банку реєстрацію акцій, що випускаються на біржу, і т.д. Для фірм банк здійснює платіжні функції: оплату купонів і погашення облігацій, за якими настав термін, виплату дивідендів акціонерам компаній. Траст-відділи виконують функцію депозитарію - зберігання акцій, за якими акціонери передали право голосування уповноваженим представникам.
Банк може тимчасово управляти справами компанії в разі її реорганізації, ліквідації або банкрутства.
За довірчим операціям комерційні банки отримують комісійну винагороду. За операціями, пов'язаними з управлінням спадщиною, винагороду в ряді країн встановлюється законодавчим шляхом або судовим рішенням. Комісійні платежі за агентські послуги в більшості випадків визначаються на договірних засадах, тому що обсяг роботи різний за видами операцій.
Позабалансові операції - не нове явище у світовій банківської діяльності. Кредитні установи і раніше проводили їх окремі види, наприклад трастові (довірчі) операції, форвардні валютні угоди, операції з документарними і резервними акредитивами. Але до недавнього часу обсяг позабалансовий діяльності був відносно незначний і не визначав особи банківської системи. Становище різко змінилося на початку 80-х рр.. XX в. Позабалансові операції перетворилися на одне з провідних напрямків банківської діяльності. Доходи від них грають все зростаючу роль у формуванні банківського прибутку.
Терміном В«позабалансові операціїВ» позначається широке коло операцій, які, як правило, не відображаються в офіційно публікованих банківських балансах або даються під рисою в розділі В«контррахунківВ» (В«позабалансовихВ» рахунків). Позабалансові операції можуть проводитися банками як з метою залучення коштів (пасивні операції), так і їх розміщення (активні). Крім того, якщо банки проводять позабалансові операції за певну винагороду (Комісію)...
