ників цієї категорії, при цьому сума боргу = 2850тис. грн
Якщо ж говорити про В«Оцінці обслуговуванні боргуВ» (відсоток обслуговування боргу) і згідно з даними він дуже високий-75%, що говорить про те що витрати на В«обслуговування кредитуВ» становлять 3/4 від боргу.
І остання +4-я таблиця, де розглядається план кредиту із зміненою процентною ставкою банку в меншу сторону тобто з 22% до 15%. br/>
Таблиця № 3 "Процентна ставка менше вихідної
Рік
Залишок боргу на
Погашення
Процентні
Витрати з
початок року
боргу
платежі-15%
позиці
1
2850
712,5
427,5
1140
2
2137,5
712,5
320,625
1033,125
3
1425
712,5
213,75
926,25
4
712,5
712,5
106,875
819,375
Разом
2850
1068,75
3918,75
Табл. № 4
Відсоток обслуговування боргу
37,5%
Отже у нас вихідні дані по боргу 2850 тис. грн., процентні платежі 1068,75 тис. грн., причому це найнижчий показник з цієї категорії при даній сумі боргу. А тепер оцінимо В«Оцінку обслуговуванні боргуВ» (відсоток обслуговування боргу) і, згідно з даними, вона становить 37,5% тобто трохи більше 1/3 суми боргу.
ВИСНОВКИ ПО 1-Й Лабораторні роботи: спочатку перед нами стояло завдання - розрахувати витрати по витрати по позиці та обслуговування боргу (процентні платежі) в тому числі, тобто скласти грошовий потік на весь термін кредиту враховуючи недоліки оборотних активів у підприємства.
Тобто, які умови кредитування будуть оптимальними для підприємства, а значить з найменшим показником витратної частини на обслуговування кредиту, для цього вводився показник В«Оцінку обслуговуванні боргуВ» (у відсотковому співвідношенні до суми боргу). Виконані розрахунки показали на прикладі 4-х наведених вище таблиць наступне (за варіантами):
1) витрати на В«Обслуговування кредитуВ» 1567,5 тис. грн., Займають більше половини початкової суми боргу 2850 тис. грн;
2) сума кредиту менше, але колишня В«Оцінка обслуговування боргуВ» (відсоток обслуговування боргу) і згідно з даними він досить високий-55%, що говорить про тому що витрати на В«обслуговування кредитуВ» 935 тис. грн. займають більше половини початкової суми боргу 1700 тис. грн;
3) суми кредиту не змінилися, але В«Оцінці обслуговуванні боргуВ» (відсоток обслуговування боргу) і згідно з даними він дуже високий-75%, що говорить про те що витрати на В«Обслуговування кредитуВ» становлять 3/4 від боргу, а це негативний фактор;
4) вихідні дані за службовим 2850 тис. грн., процентні платежі 1068,75 тис. грн., причому це найнижчий показник по цій категорії при даній сумі боргу. А тепер оцінимо В«Оцінку обслуговуванні боргуВ» відсоток обслуговування боргу) і згідно з даними вона становить 37,5% тобто трохи більше 1/3 суми боргу, а це найбільш оптимальний варіант.
Лабораторна робота № 2. Розробка фінансових рішень по термінах і обсягами виплат грошових коштів
Завдання . При оплаті навчання можливі 2 варіанту. 1 - платити щороку з урахуванням інфляції, 2 - заплатити за весь тер...
