30 сек. /Td>
2000
1
20
40000
Панорама ТБ
30 кв. см.
1 000
2
10
20 000
Разом: 220 000 руб.
Витрати на нагородження переможців конкурсів та фуршет.
Оренда 10 000 руб.
Ведучий 10 000 руб.
Фуршет на 80 чол. 45000 руб.
Участь зірок 300000 руб.
Подарунки всім гостям: p> Ручка з фірмовому логотипом 1000 шт. по 5 руб. 5 000 руб. p> Разом восени витрати складають:
12 500 + 10 540 + 220 000 + 375 000 = 618 040 руб. p> Витрати на дві маркетингові кампанії:
518 000 + 618 000 = 1 136 040 руб. p> Витрати на маркетингові дослідження 200464.
Підсумок: 518 000 + 618 000 + 200464 = 1336 500
9. Фінансовий план
Журнал "SPORT for YOU": 50 смуговий повноколірний журнал.
Планова рентабельність 20%
Періодичність: щомісячний журнал
Тираж: 50 000 екз. p> Ціна: 45 руб.
Дохід від продажу тиражу:
45 * 50 000 = 2 250 000
Витрати:
1. Видавничі:
Папір 80 000 руб. за тонну.
2 стор А3 -1000 прим. = 5 кг.
5 * 25 = 125кг.
50 стр. * 50 000 прим. = 6 250 кг. p> 6250 кг. * 80 000 руб. = 500 000 руб. p> 2. Друкарні (40% від продажу тиражу)
2 250 000 * 0.4 = 900 000 руб.
3. Поширення (35% від продажу тиражу)
2 250 000 руб. * 0.35 = 787500 руб. p> 4. Гонорар (1000 за 1 стр.)
1 000 * 40 стор = 40000 руб.
Разом видавничих витрат:
500 000 руб. + 900000 руб. + 787 500 + 40 000 = 2 227 500 руб. p> 5. Редакційні (25% від видавничих)
2 227 500 * 0.25 = 556 875 руб.
6. Разом всіх витрат.
2 227 500 + 556 875 = 2 784 375 руб. p> 2784375 більше 2 250 000, отже, перевитрата.
Рентабельність (20%)
Рентабельність = прибуток/собівартість
Прибуток = рентабельність * собівартість
2 784 375 * 0.2 = 556 875
Дохід повинен складати: 2 784 375 + 556 875 = 3 341 250
Реклама:
Площа смуги А3 (800 кв. см) 150 руб. за 1 кв. см.
Необхідний дохід від реклами: 3341250 - 2 250 000 = 1 099 250 руб.
Дохід з 1 смуги реклами:
800 кв. см. * 150 руб. = 120 000 крб. p> Дохід від реклами:
120000 * 10 стор = 1200 000 руб. p> Загальний дохід (від реклами + від продажу тиражу)
1 200 000 + 2 250 000 = 3 450000 руб. p> Прибуток: 3450000 - 2 784 375 = 665 625 руб. p> 665625 руб. - 556 875 = 108750 (надприбуток до фонду з/п)
Рентабельність:
665 625/2 784 375 = 0.239
23%
Фонд заробітної плати (25% від ред. витрат)
556875 * 0.25 = 139 218,75
139 218,75 + 108 750 = 247 968,75
Маркетинг (20% від ред. витрат):
556 875 * 0.2 = 111 375 руб.
Річний бюджет на маркетинг.
111 375 * 12 = 1 336 500
Щорічний прибуток: 665625 * 12 = 7987500 крб. p> Прибуток розподіляється:
70% 5591250 - резервний фонд
10% 798750 - фонд розвитку редакції
5% 399375 - фонд соціального розвитку
5% 399375 - фонд матеріального заохочення
Заробітна плата:
Фонд з/п. включаючи понад прибуток:
Головний редактор
50 968,75
Журналісти (5 чол.)
18 000
Менеджер з PR та реклами
32000
Дизайнер
32000
Коректор
18 000
Бухгалтер
25 000
Висновок
На основі вищенаведених фінансових розрахунків можна зробити висновок, що журнал буде твердо стояти на ногах, і у випадки непередбачених обставин не понесе великих збитків.
Зарплата співробітників висока - проблем в нестачі робочої сили не має бути. Є можливість для збільшення відсотка реклами, яке потягне, за собою додаткову прибуток, яку можна буде використовувати для збільшення тиражу і збільшення обсягу журналу.
