та податковою системами, системою ціноутворення, з умовами зовнішньоекономічної діяльності [1].
Банківська система як елемент ринкової економіки, як правило, дворівнева. Перший, верхній, рівень - центральний банк. Другий, нижній, рівень - комерційні банки та кредитні установи. Необхідність створення дворівневої системи банків зумовлена ​​суперечливим характером ринкових відносин, які, з одного боку, вимагають свободи підприємництва і розпорядження приватними фінансовими засобами, що забезпечується елементами нижнього рівня - комерційними банками, а з іншого боку, необхідністю певного державного регулювання, що вимагає особливого інституту у вигляді центрального банку.
Центральний банк країни є головною ланкою банківської системи будь-якої держави. Він - посередник між державою та економікою. Найчастіше центральний банк є власністю держави. Здійснюючи свою діяльність на макрорівні, він відображає загальнонаціональний інтерес, проводить політику не в інтересах того чи іншого регіону, тієї чи іншої групи галузей народного господарства, а на користь держави в цілому. Традиційно центральний банк виконує чотири основні функції:
- здійснює монопольну емісію банкнот;
- є банком банків;
- є банкіром уряду;
- здійснює грошово-кредитне регулювання та банківський нагляд.
Необхідно відзначити, що всі функції центрального банку взаємопов'язані. Кредитуючи держава і банки, центральний банк створює тим самим кредитні знаряддя обігу. Здійснюючи випуск і погашення урядових зобов'язань, він впливає на рівень позичкового відсотка. Перераховані функції центрального банку означають реальні передумови для виконання ним функцій регулювання всієї грошово-кредитної системи країни, а тим самим і регулювання економіки. Функція грошово-кредитного регулювання і банківського нагляду є на сучасному етапі найважливішою функцією центрального банку.
Комерційні банки являють другий рівень банківської системи. Вони концентрують ділову частину кредитних ресурсів і безпосередньо обслуговують юридичних і фізичних осіб. Комерційні банки є основною ланкою банківської системи країни. За рівню спеціалізації комерційні банки поділяються на універсальні, тобто здійснюють практично всі види банківських операцій та спеціалізовані, тобто здійснюють в силу тих чи інших причин спеціалізацію на певних видах банківських операцій.
Основними функціями комерційних банків є:
- мобілізація тимчасово вільних грошових коштів юридичних і фізичних осіб і перетворення їх в капітал;
- кредитування юридичних і фізичних осіб, а також держави;
- розрахунково-касове обслуговування клієнтів.
За роки реформування можна стверджувати, що в Росії почала формуватися банківська система, яка будується на тих же принципах, що і в країнах з розвиненою ринковою економікою. 1998 став найбільш драматичним для російської банківської системи. Фінансова криза завдала найбільш серйозний уд...
