і потоки, переміщують кредитні ресурси від позичальників до кредиторів. Поняття В«зворотність кредиту В»може використовуватися як у вузькому (операція, окремий перерозподільчий потік), так і в широкому сенсі цього терміну (система, ряд взаємопов'язаних послідовних операцій, комплекс).
У першому випадку повернення розглядається як безпосереднє переміщення кредитних ресурсів від позичальника до кредитора, як операція, протилежна видачу кредиту.
У другому випадку повернення кредиту означає складний, багатоланковий процес, який може включати такі етапи, як, наприклад, виведення ресурсів з обороту позичальників другого (а можливо, і наступних) порядку, повернення ресурсів і обігу основного позичальника, виведення коштів з його обороту і повернення коштів кредитору при плановому зворотному русі кредитних ресурсів. Наведений вище ряд операцій являє собою хоча і повний, але вузькоспеціалізований сценарій, реалізований прі не класифікованих (Безпроблемних) кредитах. Реальна ж ситуація часто вимагає додаткового підключення одного або декількох грошових потоків (джерел) погашення кредитної заборгованості, а в критичних випадках і повної заміни цими потоками основних. Ось це вже можна вважати повним, розширеним сценарієм, що включає в себе концентрацію ресурсів у позичальників другого (а так само і наступних) порядку як за основними, так і за додатковими джерелами і концентрацію ресурсів у основного позичальника, у тому числі повернення кредиту від позичальників другого порядку і активізацію, в необхідних розмірах, додаткових джерел, і, нарешті, повернення коштів кредитору за основним чи джерела або погашення втрат при не поверненні кредиту (прояву кредитного ризику) за альтернативним грошовим потокам (джерелам погашення). Ці додаткові та альтернативні грошові потоки можуть утворюватися в обороті позичальників, у їх активах та майно, в обороті та активах третіх осіб, що втягуються в кредитний процес і навіть в ресурсах самого кредитора.
1.2 Принципи, етапи, методи і способи забезпечення повернення банківського кредиту
Банківське кредитування здійснюється при суворому дотриманні принципів кредитування, вони є основою організації кредитного процесу, оскільки відображають сутність і зміст кредиту, а також вимоги об'єктивних економічних законів у області кредитних відносин.
До принципів кредитування відносяться:
-зворотність;
-терміновість;
-диференційованість;
-забезпеченість;
-платність;
-цільовий характер.
Розглянемо кожен з цих принципів і так перший принцип-це зворотність.
Поворотність кредиту - це обов'язкова ознака кредиту, без нього втрачається суть кредитування. Цей принцип виражає необхідність своєчасного повернення отриманих від кредиторів фінансових коштів після завершення їх використання позичальником. Він знаходить практичне вираження в погашенні конкретної позики шляхом перерахування відповід...
