в сприятливі роки частини надійшли страхових платежів для створення запасного фонду, щоб він служив джерелом відшкодування надзвичайного збитку в несприятливому році.
5. Характерною рисою страхування є зворотність мобілізованих до страхового фонду платежів. Страхові платежі визначаються на основі страхових тарифів, що складаються з двох частин - а) нетто-платежів, призначених для відшкодування ймовірного збитку, і б) накладних витрат на утримання страхової організації, що проводить страхування.
Розмір нетто-платежів встановлюється на основі ймовірного збитку за розрахунковий період (звичайно 5 або 10 років) у масштабі певній території (області, республіки). Тому вся сума нетто-платежів повертається у формі відшкодування шкоди протягом прийнятого в розрахунок тимчасового періоду в тому ж територіальному масштабі [11, C.78].
1.2. Терміни, що застосовуються в страхуванні
Найбільш загальні умови страхування висловлюють наступні поняття і терміни:
1) страховий захист - це економічна категорія, відображає сукупність специфічних розподільних і перерозподільних відносин, пов'язаних з подоланням або відшкодуванням втрат, що наносяться матеріальному виробництву і життєвому рівню населення стихійними лихами та іншими надзвичайними подіями;
2) страховий інтерес - це економічна потреба, зацікавленість брати участь у страхуванні;
3) страховик - це спеціалізована організація, приймає на себе за певну плату матеріальні наслідки ризику страхувальника та відшкодування шкоди страхувальнику у разі настання страхового випадку;
4) страхувальник - фізична або юридична особа, сплачує страхові внески і вступають у конкретні страхові відносини з передачею ризику страховику;
5) об'єкти і предмети страхування - підлягають страхуванню матеріальні цінності, цивільна відповідальність, дохід, а в особистому страхуванні - життя, здоров'я і працездатність громадян;
6) страхова відповідальність (страхове покриття) - це обов'язок страховика виплатити страхове відшкодування або страхову суму при обумовлених наслідках сталися страхових випадків;
7) вигодонабувач (одержувач) страхового відшкодування або страхової суми - це фізична або юридична особа, якій за умовами страхування надано право на отримання відповідних грошових коштів;
8) страхове свідоцтво (страховий поліс) - це документ, що засвідчує факт страхування майна або особистого страхування.
Розглянемо терміни, пов'язані з процесом формування страхового фонду.
Страхова оцінка (страхова вартість) - термін майнового страхування, коли в якості об'єкта страхування виступають матеріальні цінності, що мають вартість. Під страховою оцінкою розуміється визначення вартості об'єкта для цілей страхування.
Страхове забезпечення - це рівень страхової оцінки по відношенню до вартості майна, прийнятої для страхування.
Страхова сума - це сума грошових коштів, на яку фактично застраховане майно, життя, здоров'я.
Страховим внеском (страховою премією) є плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування або законодавством.
Страховий тариф передбачає собою ставку страхового внеску з одиниці страхової суми з урахуванням об'єкта страхування і характеру страхового ризику.
Страховий тариф встановлюється:
- з обов'язкових видів страхування - законодавчими актами про обов'язкове страхування або у передбаченому ними порядку;
- за видами добровільного страхування - страховими організаціями за погодженням з Міністерством фінансів.
Термін страхування - це період часу, протягом якого застраховані об'єкти страхування. Обов'язкове майнове страхування є безстроковим і діє, поки експлуатується застраховане майно.
Страхове поле - це максимальна кількість об'єктів, яке можна застрахувати.
Страховий портфель - це фактична кількість застрахованих об'єктів або діючих договорів страхування на даній території або підприємстві.
Страховий вік - це вікові групи, в межах яких на страхування приймаються громадяни або підлягає страхуванню поголів'я сільськогосподарських тварин.
Страховий ризик - це термін, що має чотири смислових значення:
1) ймовірність нанесення збитку від страхового випадку;
2) конкретний страховий випадок, тобто певна небезпека, від якого здійснюється страхування;
3) частину вартості майна, не охоплена страхуванням і оставляемая тим самим на ризику страхувальника;
4) конкретні об'єкти страхування з їх страховою оцінкою в ступені ймовірності нанесення збитку.
Страхові ризики відрізняються складністю, різноманіттям і внутрішньою суперечливістю. Одним із прикладів служить транспортний ризик. Так транспортні ризики підрозділяються на каско і карго. Транспортні ризики каско увазі страхування повітряних,...
