х і внутрішніх факторів і викликає необхідність особливої ??системи нагляду за банківською діяльністю з боку центрального банку та інших органів;
по-четверте, банки мають право відкривати та обслуговувати розрахункові, поточні, валютні та інші рахунки, емітувати безготівкові платіжні засоби і на цій основі забезпечувати функціонування платіжної системи.
Банки як фінансові посередники, приймаючи грошові вклади від різних суб'єктів економічних відносин, позичають їх іншим суб'єктам на різні терміни. Перші можуть повернути гроші за вимогою чи без повідомлення, останнім гроші потрібні зазвичай на тривалий період. Є суб'єкти, що мають гроші, які вони готові дати в борг, але бажаючі також отримати їх назад тоді, коли їм це потрібно. У той же час є суб'єкти, які прагнуть взяти в борг, але з умовою виплатити гроші тільки через певний період. Ясно, що ці дві групи не можуть безпосередньо вести справи один з одним. Функція банку складається з перетворення короткострокових вкладів у довгострокові позички. Банк діє як посередник, приймаючи вклади, виплачуючи відсотки з них і видаючи позики, призначаючи позичальникам більш високі відсотки. Таким чином, банк звільняє вкладника від необхідності досліджувати надійність позичальника.
Таким чином, можна виділити наступні функції банку:
акумуляції грошових коштів;
трансформації ресурсів;
регулювання грошового обороту.
цілі банків при обслуговуванні позичальників і вкладників є отримання прибутку, і в цій якості вони схожі з будь-якої комерційної організацією. Чим більше грошей банки можуть позичити, тим більше прибутку вони отримають. Проте банк не може позичати всі кошти, одержувані за вкладами, так як він зобов'язаний утримувати достатньо коштів у ліквідній формі, щоб мати можливість виконувати вимоги вкладників по виплатах. Саме тут криється дилема банкіра: чим більш ліквідна форма, в якій зберігаються кошти, тим менше норма доходу. Зберігання готівки, наприклад, тобто найліквідніша форма активів, що не приносить банку прибутку.
Отже, банк повинен дотримуватися певні пропорції в балансі між максимізацією кредитування і мінімізацією ліквідності до найнижчого рівня, при якому можна безпечно працювати. До деякої міри це завдання полегшують офіційні органи контролю, і тим не менш у фінустанов залишаються достатні можливості для роботи. Конфлікт вимог прибутковості і ліквідності може розглядатися як прямий результат зіткнення інтересів двох груп, даюшіх банку його фінансові ресурси: акціонерів і вкладників. Акціонери спільно володіють банківським майном і зацікавлені в отриманні доходу на вкладений капітал. Вкладники забезпечують основну масу фондів, що використовуються банком, і вимагають безпеки і можливості зняття своїх грошей з вкладних рахунків без повідомлення. Хороший банк повинен уміти примиряти інтереси цих груп, в іншому випадку він втратить або вкладників, або акціонерів.
Роль банків полягає в забезпеченні концентрації вільних капіталів і ресурсів, необхідних для простого і розширеного відтворення, в упорядкуванні та раціоналізації грошового обігу.
Банківська система як єдність постійно розвиваються і взаємодіючих фінансово-кредитних інститутів, які виконують банківські операції як у повному обсязі, так і частково, залежно від критерію оцінки може бути класифікована наступним чином:
за формою власності виділяють державні, акціонерні, кооперативні і змішані банки. У ряді країн капітал центрального банку належить державі повністю (Росія, Франція), іноді державі належить близько 50% (Японія, Швейцарія);
по організаційно-правовій формі банки діляться на відкриті та закриті акціонерні товариства та товариства з обмеженою відповідальністю;
за функціональним призначенням - емісійні (випуск грошей в обіг), депозитні банки - прийом вкладів від населення є їх основною операцією; комерційні банки, що займаються всіма операціями, дозволеними законодавством;
за характером виконуваних операцій банки поділяються на універсальні і спеціалізовані. Якщо універсальні банки більше характерні для Європи (зниження ризику), то для США - спеціалізовані, так як вважається, що спеціалізація підвищує рівень обслуговування клієнтів, знижує собівартість банківських операцій;
за кількістю філій - безфіліальні ібагатофіліальних;
по сфері обслуговування - регіональні, міжрегіональні, національні, міжнародні; до регіональних відносяться і муніципальні банки,
за масштабами діяльності - малі, середні, великі, консорціуми, міжбанківські об'єднання.
Окремо виділяються банки спеціального призначення, які виконують операції з...
