Реферат Організація та облік операцій по залученню вкладів фізичних та юридичних осіб

Тема: Новые рефераты

є особу фізичної особи;

б) свідоцтво про постановку на облік в податковому органі;

в) свідоцтво про державну реєстрацію як підприємця, що здійснює підприємницьку діяльність без створення юридичної особи (індивідуального підприємця);

г) ліцензії (патенти) на право здійснення діяльності, що підлягає ліцензуванню (регулюванню шляхом видачі патенту).

Нотаріус представляє документ, що підтверджує наділення його повноваженнями (призначення на посаду), що видається органами юстиції суб'єктів Російської Федерації, відповідно до законодавства Російської Федерації.

Адвокат представляє документ, що засвідчує реєстрацію адвоката в реєстрі адвокатів, а також документ, що підтверджує установа адвокатського кабінету.

Посадові особи банку запитують і отримують необхідну інформацію, приймають документи, необхідні для відкриття рахунку, перевіряють належне оформлення документів, повноту представлених відомостей та їх достовірність. Крім того, для клієнтів - фізичних осіб проводять перевірку наявності дієздатності. Отримані відомості, у тому числі відомості про клієнта, його представника та вигодонабувача (обов'язки), документують. У результаті проведених дій банк або відмовляє клієнтові у відкритті рахунку по вкладу, або укладає договір банківського вкладу, відкриває рахунок за вкладом і, не пізніше робочого дня, наступного за днем ??укладення відповідного договору, вносить запис про відкриття рахунку за вкладом в Книгу реєстрації відкритих рахунків. Відкриття рахунку за вкладом завершується, а банківський рахунок, рахунок за вкладом є відкритим після внесення запис про відкриття рахунку в Книгу реєстрації відкритих рахунків.

. Структура договору вкладу (депозиту)

Для відкриття банківського вкладу (депозиту) необхідно укласти договір між банком і вкладником.

Договір банківського вкладу - документ, в якому визначені: умови відкриття вкладу; сума вкладу; умови про нарахування відсотків; термін повернення вкладу, порядок дострокового повернення та інші умови, в тому числі що стосуються порядку зняття грошових коштів з рахунку по вкладу і його поповнення.

Згідно глави 44 ??статті 834 «Договір банківського вкладу» Цивільного кодексу РФ:

. За договором банківського вкладу одна сторона (банк), що прийняла від другої сторони (вкладника) або для неї грошову суму, зобов'язується повернути суму внеску виплатити відсотки на неї на умовах і в порядку, передбачених договором.

. Договір банківського вкладу, в якому вкладником є ??громадянин, визнається публічним договором.

. До відносин банку та вкладника за рахунком, на який внесений вклад, застосовуються правила про договір банківського рахунку, якщо інше не передбачено правилами цієї глави або не випливає із суті договору банківського вкладу. Юридичні особи не вправі перераховувати які у вклади (депозитах) кошти іншим особам.

Згідно зі статтею 836 «Форма договору банківського вкладу» ГК РФ:

. Договір банківського вкладу має бути укладений у письмовій формі.

Письмова форма договору банківського вкладу вважається дотриманою, якщо внесення вкладу засвідчене ощадною книжкою, ощадним або депозитним сертифікатом, або іншим виданим банком вкладникові документом, що відповідають вимогам, передбаченим для таких документів законом, встановленими згідно з ним банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту.

. Недотримання письмової форми договору банківського вкладу тягне недійсність цього договору. Такий договір є нікчемним.

Зміст договору банківського вкладу залежить від виду вкладу, з приводу якого укладається договір. Спільними елементами є:

. Назва та дата складання договору банківського вкладу;

. Прізвище Ім'я По батькові фізичної особи, повна назва організації;

. Термін розміщення грошових коштів;

. Умова і правила виплати відсотків;

. Сума спочатку внеску;

. Валюта депозиту;

. Процентна ставка яка нараховується на суму депозиту;

. Дата закінчення депозиту;

. Умови поповнення вкладу;

. Реквізити банку і вкладника.