ахунок кредитора в книгах банкірів. Ця операція отримала назву «жірооборот» (у перекладі з грец. - Коло).
Перші громадські банки з'явилися в Італії. Там, у Венеції, в 1156 р, утворився жиробанк «Монтеньева» - громадська інституція, куди вносилися податки і які виробляли деякі банківські операції і поділялися на світські гори, засновані для боротьби з лихварством, які перебували під заступництвом духовенства. 1407 р банк «Святого Георгія» був організований шляхом злиття багатьох дрібних громадських банків і знаходився під заступництвом р Генуї. В якості кредитора республіки банк мав колосальні привілеї.
У 1463 року Банком Папою Римським було дано право відлучати від церкви всіх боржників, яким він користувався 42 року. Тому у банку боржників не було. У жиробанк цей банк був перетворений тільки 1675 р В 1587 у Венеції після краху відомого великого приватного банку Піза був відкритий державний жиробанк під назвою Banco di Rialto.
У 1609 р Голландський уряд внаслідок зловживань місцевих банкірів заснувало Амстердамський громадський банк під гарантією міста.
У 1619 р Гамбург за прикладом Амстердама з тих же причин заснував під гарантією міста жиробанк, що існував до 1812 р Функції цих банків полягали в наступному:
. Приймали гроші на зберігання, що вже було важливо для того часу, різнився відсутністю безпеки.
. Торговий клас, залишаючи гроші на своїх рахунках у банках, розпоряджався ними шляхом переказів або за допомогою переносів зі своїх рахунків на рахунок одержувача, якщо клієнт мав рахунок у тому ж банку. Для торгового класу це служило економією часу.
Таким чином, на другому етапі банки були виключно жиробанк, але не депозитними в сучасному розумінні слова, так як вклади приймалися, але користуватися, ними для власних операцій було не можна. Тому клієнти не отримували за них відсотки, а платили комісійну винагороду. етап. Подальший розвиток банків відбувалося в Англії, де з'явилося багато банків, головним чином банкірів. Основним банком з'явився Англійський банк. Він був створений в 1694 р шотландцем Вільямом Петерсоном зі статутним капіталом 1200000 фунтів стерлінгів для вирішення урядових фінансових труднощів. У силу того що капітал був вилучений державою, були випущені банківські квитки на цю ж суму. Банк міг розплачуватися цими квитками, мав право торгувати золотом (монополіст), дисконтувати векселя (вексель купується за вартістю нижче номіналу, а продається за номіналом, отримана різниця з продажу і є дисконт).
З'явилося заставне право. Банк міг надавати позики під заставу майна з умовою, що, якщо гроші не будуть повернуті у визначений термін, банк може забрати майно. Банку було дозволено приймати вклади для поповнення свого капіталу і виплачувати по них відсотки.
Виникають спеціалізовані банки: у Шотландії - Королівський (1 695 г), Банк Британської компанії для торгівлі полотном (1706 г), Віденський банк (1703 р), Прусський банк для морської торгівлі (тисяча сімсот шістьдесят сім г), Паризька облікова каса (1776 г), Петербурзький банк (+1780 г). У цих банках з'являється новий спосіб розрахунків: не тільки шляхом переносів з рахунку на рахунок і перекладів, але і за допомогою чекового звернення. В даний час до 80% розрахунків за кордоном здійснюється чеками.
Тільки на цьому етапі з'являється прийом вкладів. Після багаторічної практики банки прийшли до висновку: сума депонованих у них грошей мало змінюється, дані виплати звичайно покриваються надходженнями, поступово залишок вкладу навіть збільшується і отже, більш-менш значну частину ввірених їм грошей вони без шкоди для вкладників могли" б пустити в обіг шляхом обліку векселів та видачі позик. Висновок це отримало практичне застосування, і відразу змінився характер внесків і самих банків, вони перетворилися на депозитні банки. Вкладники, для яких ця зміна не залишилася таємницею, відмовилися від сплати комісійних і зажадали виплати їм відсотків. Депозитна операція ( «депозит» у перекладі з англ. - внесок) отримала широке поширення. З'явилися три основних види вкладів: до запитання, строкові та ощадні.
І ще одна відмінна риса цього періоду - поява емісійних банків, основною функцією яких стала емісія банкнот, тобто накази банків на самих себе, видані ними до платежу по пред'явленню володаря такого наказу. етап. Особливого поширення та удосконалення, депозитні банки отримали на даному етапі в Англії, Шотландії, Австрії, Німеччини, Швейцарії, а також у Північній Америці.
На початку XIX ст. з'являються центральні банки, монопольно виконують функцію емісії банкнот. Наприклад, у Франції Центральний банк був утворений Наполеоном в 1800 р, Австрійський банк - в 1806 р, Російська державний банк - в 1860 р
