ує кредитні ризики.
. Посередництво в проведенні розрахунків і платежів. Через банки проходять платежі населення, підприємств, організацій і т.д. Сьогодні кредитні організації забезпечують і регулюють процес розрахунків практично між усіма суб'єктами економічних відносин. Банки пропонують клієнтам різні форми розрахунків: платіжні доручення, інкасо, акредитиви, чеки, векселі, банківські картки і т.д. В останні роки активно розвиваються електронні безготівкові розрахунки. Кредитні організації відповідають за своєчасне виконання доручень своїх клієнтів по здійсненню платежів.
. Створення кредитних грошей. Надаючи позики, банки створюють так звані кредитні гроші. Вони не мають фізичного вигляду, а існують тільки у вигляді запису на рахунку в банку. Механізм створення кредитних грошей регулюється Центральним банком за допомогою нормативів обов'язкового резервування. Кредитні організації зобов'язані залишати певну частину коштів вкладників у формі резерву, іншу частину вони можуть видавати у вигляді позик. При цьому при видачі кредиту відбувається збільшення загальної кількості безготівкових грошей, що перебувають в обігу, і навпаки, коли клієнт погашає позику, грошова маса скорочується.
Крім того, крім базових функцій, кредитні організації здійснюють посередництво на фондовому ринку, надають консультаційні та інформаційні послуги і т.д. А також на малюнку 1 ви можете бачити ознаки комерційних банків.
Рис. 1 Ознаки комерційних банків
Особливе положення серед банків посідає Центральний банк РФ. Ряд функцій може здійснюватися тільки їм, наприклад емісія грошей, проведення грошово-кредитної політики, нагляд за банками.
Функції комерційного банку також визначаються за його двоїсту природу. Базова функція комерційного банку є сприяння руху фінансових ресурсів в економіці. Ця ж функція має ще два основних аспекти:
якщо гроші виступають в якості товару, то банк акумулює тимчасово вільні грошові кошти одних економічних суб'єктів і позичає їх іншим при цьому будучи інститутом кредитної системи,
якщо гроші виступають як засіб платежу та обігу, то банк сприяє організації платежів і грошового обігу в суспільстві і відіграє роль інституту грошової системи;
У багатьох випадках Банк виступає в якості посередника в процесі руху фінансових ресурсів та економіки комерційних банків розглядаються в якості фінансових посередників. Це створює підвищену увагу нагляду міжнародними та національними органами, структура і вартість капіталу банку. При оцінці надійності банку, достатності капіталу, відносяться до числа найбільш важливих.
.2 Функції банківського капіталу
Основні функції банківського капіталу:
. Основна захисна функція реалізується за допомогою забезпечує захист інтересів вкладників та поглинання можливих збитків.
. Регулююча функція пов'язана в успішному функціонуванні банків.
. Оперативна функція банківського капіталу створює нормативну основу зростання для активів банку, тобто розширюється можливість його діяльності. Тому у кредитних організацій банківський капітал може бути набагато менше, ніж банків, у яких діяльність піддається підвищеним ризиком.
Правила, яких стосується забезпечення нормального функціонування банку, вимагають мінімального розміру статутного капіталу. Ці вимоги, необхідні для отримання ліцензії на здійснення банківських операцій; обмеження на активи, що відображаються з купівлі активів іншого банку; максимальний розмір ризику на одного кредитора і позичальника.
У міжнародній практиці використовується Єдина методика розрахунку капітал банку, прийнятої в 1988 році в місті Базель (Basel договору) і рішення, прийняте в 1997 році Базельським Комітетом з банківського нагляду, відповідно до якого Банк капіталу повинна бути розрахована з урахуванням ринкових ризиків.
Угода про міжнародну уніфікації розрахунку стандартам капіталу і капіталу встановлює однаковість у визначенні структури капіталу I і II рівня.
Капітал I рівня - базовий або основний - включає:
безстрокові некумулятивні привілейовані акції;
оплачений акціонерний капітал - звичайні акції;
доходи від продажу звичайних акцій понад їх номінальної вартості першого держателям;
відкриті резерви, що формуються з чистого прибутку;
публікується нерозподілений залишок прибутку.
У відповідності з діючими нормативними положеннями РФ до складу банківського капіталу I рівня, використовуван...
