Республіки Білорусь.
Генеральна ліцензія на здійснення валютних операцій дає право банкам здійснювати розглянутий вище перелік операцій в іноземній валюті як на території Республіки Білорусь, так і за її межами. [6, с. 105-106]
Для отримання ліцензії на здійснення валютних операцій комерційні банки повинні надати Національному банку Республіки Білорусь ряд документів, визначених законодавством. Перш за все, надається клопотання про отримання ліцензії з обґрунтуванням економічної доцільності та готовність банку до здійснення операцій в іноземній валюті. У цьому документі має бути викладена організаційна структура банку з описом підрозділів, що займаються операціями з іноземною валютою. Крім клопотання, в Національний банк надаються відомості про професійну придатність посадовців, які претендують на здійснення та курирування валютних операцій.
Клопотання про отримання генеральної ліцензії на здійснення валютних операцій приймаються до розгляду Національним банком за умови, що комерційний банк, їх подав, закінчив повний фінансовий рік і підготував офіційний річний звіт. У деяких випадках генеральна ліцензія може бути видана і раніше зазначеного терміну. Подібні винятки передбачаються для іноземних і спільних банків, а також філій іноземних банків, що діють на правах юридичної особи.
Рішення про можливість видачі комерційному банку ліцензії на валютні операції приймається після визначення ступеня готовності банку до здійснення операцій з іноземною валютою. Кваліфікація кадрів і технічне оснащення відділів і служб банку, які планують роботу з іноземною валютою, оцінюються Національним банком з точки зору їх відповідності кваліфікаційним та технічним вимогам, встановленим законодавством.
Технічними вимогами передбачається, що установи банків, що здійснюють операції з іноземною валютою, повинні мати спеціальним чином обладнані касові приміщення, грошові сховища і робочі місця касових працівників, обов'язкова наявність клієнтського залу. Має бути відповідним чином організовано уніфіковане забезпечення клієнтів (обладнані табло курсів купівлі та продажу іноземної валюти, оголошення, правила і т.п.). Банк повинен розташовувати необхідної лічильної технікою, оргтехнікою і технічними засобами з контролю за справжністю готівкової іноземної валюти. У банку повинні бути в наявності необхідні бланки суворої звітності, штампи, печатки, пломбіри і т.п.
Кваліфікаційні вимоги передбачають знання працівниками комерційного банку нормативних актів та інших вказівок Національного банку, що регулюють в Республіці Білорусь порядок проведення валютних операцій, податкового законодавства, порядку відкриття та ведення валютних рахунків, основних положень міжбанківських кореспондентських відносин, міжнародних правил ведення банківських операцій, особливостей юридичного оформлення кредитних угод в іноземній валюті, особливостей міжнародних кредитних угод і правил їх оформлення, правил ведення бухгалтерського обліку та звітності в іноземній валюті, правил ведення касових операцій з іноземною валютою на території Республіки Білорусь, а також внутрішніх положень, що регламентують організацію здійснення і контролю валютних операцій. [8, с. 231-232]
До отримання ліцензії на право здійснення валютних операцій посадові особи банку, що курирують структурні підрозділи, а також здійснюють валютні операції, повинні пройти тестування на знання норм валютного регулювання і правил проведення валютних операцій.
Після розгляду документів, поданих комерційним банком для отримання ліцензії на валютні операції, Національний банк складає висновок, що містить перелік операцій, які комерційний банк готовий здійснювати. Видані Національним банком ліцензії можуть містити дозвіл на проведення повного комплексу валютних операцій або будь-яких окремих їх видів.
При наявності філіальної мережі уповноважені банки мають право довірити своїм філіям виконання дозволеного ліцензією кола валютних операцій. При цьому уповноважені банки самостійно визначають готовність філій до здійснення цих операцій. [6, с.106]
2. Валютні операції за участю юридичних осіб
. 1 Класифікація валютних операцій, здійснюваних комерційними банками з участю юридичних осіб
Валютними операціями є:
угоди, що передбачають використання іноземної валюти, цінних паперів в іноземній валюті, платіжних документів в іноземній валюті;
угоди між резидентами і нерезидентами, що передбачають використання білоруських рублів, цінних паперів у білоруських рублях;
угоди між нерезидентами, що передбачають використання білоруських рублів, цінних паперів у білоруських рублях, що здійснюються н...
