дебіторами і кредиторами, ліквідності, стійкості і т.д.
Фінансове планування - процес оцінки і вибору проекту капітальних вкладень, а також його формалізація у вигляді бюджету або фінансового плану.
IV. Кейс
Бюджет грошових потоків супермаркетів Корн до 30 червня включно. Прогноз.
ПоказателиянварьфевральмартапрельмайиюньиюльПоступления:Продажа на умові негайної оплати2001902202002302201260Продажа імущества6006006001800Сніженіе аренди0, 30,30,30,31200 Надходження всього: 200190226,3206,3236,3220,31279,2 Витрачання коштів: Оплата праці 12% від виручкі2422, 826,42427,626,4151,2 Витрати на закупівлю сировини, матеріалов150142 , +5165150172,5165945 Платежі за поставки товаров159146, 3153,7157,5153,79465 Інші витрати 9% 1817,119,81820,719,8113,7 Орендні платежі35035035035035035021000Налог на прибыль2002002009500векселя300050008000дивиденды3000300030009000павильоны48000Расходы всего:209,5204,7220,4218,5233,1220,41306,6сальдо(9,5)(14,7)5,9(12,2)3,2(0,1)(27,4)Кумулятивный грошовий дохід (9,5) (24,2) (18,3) (30,5) (27,3) (27,4) Аналіз потреби у грошових средствахОстаток на початковий період42, 533,018,324,21215,2 Чистий грошовий потік - 9 ,5-14 ,75,9-12 ,23,2-0, 1Остаток на кінець періода33, 018,324,21215,215,1 Мінімальний грошовий остаток202020202020Чістие потреби у грошових средствах13-1 ,74,2-8-4 ,8-4, 9так чином виявлена ??небезпека. Підприємство не є платоспроможним. управління кредит грошовий папір
Список використаної літератури
Фінансовий менеджмент: підручник: навчальний посібник / [В. В. Ільїн та ін].- Москва: Омега-Л, 2011. - 559 с.
Белолипецкий, В. Г. Фінансовий менеджмент: навчальний посібник / В. Г. Белолипецкий.- Москва: КноРус, 2008. - 446 с.
Бобильова, А. З. Фінансовий менеджмент: проблеми і рішення: навчальний посібник / А. З. Бобильова.- Москва: Академія народного господарства при Уряді Російської Федерації: Справа, 2007. - 332 с.
Галицька, С. В. Фінансовий менеджмент. Фінансовий аналіз. Фінанси підприємств: [комплексний підхід до управління фінансами]: навчальний посібник / С. В. Галицька.- Москва: Ексмо, 2008. - 649 с.
Жилкіна, О. М. Управління фінансами: фінансовий аналіз підприємства: підручник / А. Н. Жилкіна.- Москва: Инфра-М, 2007. - 331 с.
Зенкина, І. В. Економічний аналіз в системі фінансового менеджменту: навчальний посібник / І. В. Зенкина.- Ростов-на-Дону: Фенікс, 2007. - 318 с.
Кириченко, Т. В. Фінансовий менеджмент: навчальний посібник / Т. В. Кириченко.- Москва: Дашков і К °, 2009. - 625 с.
Ковальов, В. В. Введення у фінансовий менеджмент: [базовий курс] / В. В. Ковальов.- Москва: Фінанси і статистика, 2007.- 767 с.
Ковальов, В. В. Курс фінансового менеджменту: підручник / В. В. Ковальов.- Москва: Проспект, 2011. - 478 с.
Ковальов, В. В. Основи теорії фінансового менеджменту: навчально-практичний посібник / В. В. Ковальов.- Москва: Проспект, 2009. - 533 с.
Котелкін, С. В. Міжнародний фінансовий менеджмент: навчальний посібник / С. В. Котелкін.- Москва: Магістр: Инфра-М, 2010. - 604 с.
Лукасевич, І. Я. Фінансовий менеджмент: підручник / І. Я. Лука...
