роблено методики перспективного АНАЛІЗУ для прогнозування Ризиків дисбалансу ї оптімізації оперативного управління ліквідністю комерційного банку
- обґрунтувано основні напрями вдосконалення управління ліквідністю банковского встанови.
За результатами АНАЛІЗУ Можемо сделать следующие Висновки про забезпеченість банку Кошта та про зміну структуру балансу. більшість актівів «АБ Полтава-банк» формується за рахунок кредитів та заборгованості КЛІЄНТІВ (60,949% у 2 011 году, 64,925% у 2 012 году и 61,223% у 2 013 році), а такоже Копійчаної коштів та їх еквівалентів (відповідно 12,912%, 16,550% и 19,791%). Альо спостерігається Зменшення долі кредитів та заборгованості КЛІЄНТІВ у 2013 году - на 3,7% (у абсолютному виразі на 43001 тис. Грн.). У цею ж годину на 1,78% (на 2 638 тис. Грн.) Скорочується частко основних засобів та нематеріальніх актівів, вместе с тім скороченню ми спостерігаємо по дебіторській заборгованості относительно потокового податку на прибуток (на 0,17%, тобто на 1213 тис. грн.), хоча у 2012 году вона мала тенденцію до Збільшення (0,14% або на 1 213 тис. грн.), такоже у 2 013 году скороти частко ЦІННИХ ПАПЕРІВ у Портфелі банку на продаж (на 15%, а у 2012 году на 1,2%). Кошти в других банках у 2 012 году, порівняно Із 2 011 роком зменшіть на 4,13% (46 957 тис. Грн.), А у 2 013 году спостерігається їх Збільшення на 1,44% (або 17691 тис. Грн.).
Загальні Зміни за активами у 2012 году склалось - 54077 тис. грн. або 95,23%, у 2 013 году становляит 135496 тис. грн., а загальний темп зростання - 112,55%.
Если аналізуваті Зміни загаль до підсумку балансу, то по активах найбільш значні Зміни відбуліся у коштах в других банках - зростання у 2 012 р.- На 86,83%. У 2013 году найбільше зросли Грошові кошти (на 45,61%) та кредити и заборгованість КЛІЄНТІВ (на 31,74%).
Говорячі про пасив, известно, что пасив банку складаються Із зобов язання та власного Капіталу. Аналізуючі структуру пасівів АБ" Полтава-банк, ми бачим, что у 2011 году зобов язання Складанний 82,12%, а власний капітал - 17,88%. Течение року структура змінілась и склалось відповідно 80,35% и 19,65%. У 2013 году відповідно 82,25% и 17,75%. У 2 012 году відбувається Зменшення зобов язань на 1,76%, в основному це відбувається за рахунок Зменшення коштів банків, а власний капітал збільшівся на 1,76%. У 2013 году зобов язання збільшіліся на 1,9%. Це відбулося за рахунок Збільшення коштів КЛІЄНТІВ. У цею ж годину на 1,9% зменшівся Власний капітал. Загальний темп зростання по пасив, як и за активами, - 136%.
Більшість зобов язань АБ" Полтава-банк формуються за рахунок коштів КЛІЄНТІВ (у 2011р. - 62,66% пасівів, у 2012р. - 72,38% у загально співвідношенні до суми пасівів, у 2 013 году- 79,2% пасівів) та коштів банків (відповідно 11,83%, 4,63%, а у 2013 году - 0%), за Якими спостерігається Зменшення у 2 012 году на 7,19%, у 2013 году смороду зменшіть на 4,63% и дорівнюють 0. Кож +2012 году зменшіть боргові цінні папери, емітовані банком, на 4,43% и дорівнюють 0. Альо +2012 году спостерігається Збільшення коштів КЛІЄНТІВ на 9,72%, а у 2013 году - на 6,82 %.
Щодо власного Капіталу, то найбільшу часть у пасіві балансу займають резервні та Інші фонди банку (у 2011р. - 10,56%, у 2012р. - 12,24%, а у 2013 р. - 11 , 65%).
Аналізуючі Зміни пасівів до підсумку балансів, бачим, что зміна по зобов язанням загаль склалось у 2012 году - 117,29%, у 2013 году - 97,39%, а по власному Капіталу у 2012 году -17,29%, а у 2013 году - 2,61%.
Забезпеченість банку ліквіднім Кошта дает Йому змогу активно та ефективного працювати на Сайти Вся ФІНАНСОВИХ услуг України. За період что Було аналізовано АБ «Полтава-банк» досяг значного приросту балансової показніків та, як бачим, Збільшення показніків ліквідності. Агресивна стратегія охоплення Сайти Вся, яка скоріше за все булу звертаючись менеджерами АБ «Полтава-банк» приносити свои Дивіденди Перш за все за рахунок Розширення кредитного портфелю банку та за рахунок вдалої політики в сфере Залучення коштів, тобто розробки депозітної сітки, яка дает змогу по-перше, буті Впевнений у ВЛАСНА вкладах з боці населення чі юридичних осіб, а по-друге дает змогу банку Ефективне використовуват наявні кошти з метою покриття міттєвіх розрівів та обслуговування ВЛАСНА терміновіх Кредиторська зобов'язань.
Таким чином, нормативи НБУ зростають, и значний перевіщують Установлені значення. Це свідчіть про надмірне перевіщення наявний у розпорядженні банку короткостроковіх ліквідніх актівів над їх зобов`язання з відповіднімі термінамі виконан.
Однак таку сітуацію нельзя вважаті Цілком позитивною. Значне перевіщення банком нормативних значень Коефіцієнтів ліквідності свідчіть про ті, что банк працює очень Обережно, а того занадто много своих кош...
