Економічна сутність страхування полягає в тому, що за рахунок платежів всіх учасників надається допомога тим страхувальникам, у яких виникають втрати внаслідок випадкових подій. Отже, страхування є сукупністю особливих замкнутих перерозподільних відносин між його учасниками з приводу формування за рахунок грошових внесків цільових страхових фондів, призначених для відшкодування можливого надзвичайного збитку господарюючим суб'єктам або для надання матеріальної допомоги громадянам. Страхові фонди є матеріально носіями, основою страхових відносин. [22, ст.512]
Страхові фонди перебувають в оперативно управлінні у страховика. Страхові фонди обумовлені страховими інтересами сторін, що беруть участь у страхуванні. Особливість, що відрізняє страхові фонди від інших фондів: вони не можуть бути заздалегідь віднесені ні до фондам споживання, ні до фондам накопичення. Ця єдина частина доходу, яка не споживається як доход не служить обов'язковим фондом накопичення. Чи служить вона фактично фондом накопичення або лише покриває прогалини відтворення - залежить від випадку. Страхові фонди є необхідною складовою частиною більш широкої системи резервних фондів товариства, призначених для попереджень різних непередбачених диспропорцій в національному господарстві. Страховий фонд утворюється за рахунок внесків господарюючих суб'єктів і населення, званих страховими платежами.
Економічної сутності особистого страхування відповідають його функції, як вираження суспільного призначення даної категорії.
Розподільна функція: своєрідність її виражається в тому, що вона виступає як перерозподільна. Вона заломлюється в попереджувальну функцію, наприклад на запобігання можливості настання страхового випадку шляхом фінансування запобіжних заходів. В особистому страхуванні розподільна функція заломлюється в ощадну функцію відповідних видів страхування.
Контрольна функція проявляється в конкретних відносинах сторін з приводу забезпечення мобілізації страхових платежів і суворого цільового використання страхового фонду.
Останнім часом рядом дослідників запропоновано розглядати для характеристики економічної категорії страхування ризикову функцію, так як страховий ризик безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування - відшкодування збитку від несприятливих подій.
Критеріями класифікації є відмінності в об'єктах страхування з урахуванням категорії страхувальників, обсягу страхової відповідальності і встановленого законодавством порядку організації страхування.
Відповідно до цих критеріїв страхування підрозділяється на галузі, підгалузі, види. Крім того, розрізняють дві форми страхування: обов'язкову і добровільну. Обов'язкове страхування - страхування, здійснюване в силу закону, добровільне - страхування, здійснюване в силу волевиявлення сторін. При обов'язковому страхуванні страхувальник зобов'язаний укласти договір із страховиком на умовах, запропонованих правовим актом, що регулює дані страхові відносини. Договір обов'язкового страхування може бути укладений з будь-яким страховиком, що запропонував свої послуги. Для державної страхів?? Ї організації укладення такого договору є його обов'язком.
В особистому страхуванні є різноманітні види: змішане страхування життя, страхування дітей, страхування до одруження, довічне і тимч...
