коштів.
Для здійснення аналізу була використана консолідована звітність ВАТ «Московський Індустріальний банк» за 2009-2011 рр.. (Додаток 7).
В результаті проведених досліджень були виявлені певні негативні моменти ВАТ «МІнБ», які полягають в наступному:
1. Співвідношення власних і позикових коштів банку протягом аналізованого періоду часу менше 1, причому його величина знижується від 2009 року до 2011 року з 0,14 до 0,09. Це означає, що ВАТ «МІнБ» проводить активні операції в основному за рахунок залучених коштів, що збільшує ризик неповернення коштів вкладників.
2. Аналіз прибутковості основних працюючих активів банку показує, що найменші доходи були отримані від розміщення коштів у кредитних організаціях (7,71% - у 2009 році, 4,08% - у 2010 році, 4,58% - в 2011 році) і від інвестиційних цінних паперів (менше 1% протягом усього досліджуваного часового проміжку).
. Щодо коефіцієнта достатності капіталу простежується негативна тенденція зниження його величини нижче мінімального гранично допустимого значення в 10% в 2010 році (9,84%) і в 2011 році (8,27%), що свідчить про дефіцит власних коштів. Причому слід зазначити, що найбільшу питому вагу в структурі капіталу займає нерозподілений прибуток (від 33,03% у 2009 році до 39,61% у 2011 році).
. Рівень дохідних активів навпроти перевищує гранично допустимі значення в 65-75%. Цей факт вказує на відносно невисокий рівень управління активами та ліквідністю, оскільки висока частка даного параметра збільшує нестійкість банку та ризики неплатежів як за поточними операціями, так і за своїми зобов'язаннями.
. Перевищено значення максимального розміру ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників в 25%, маючи 25,78% в 2010 році і 26,31% у 2011 році, а також максимальний розмір великих кредитних ризиків, який в 2010 році перевищував максимально допустиму в 800 % величину на 21,74%, а в 2011 році - на 168,52%.
. Незважаючи на те, що нормативи ліквідності (миттєвої, поточної, довгострокової) задовольняють встановленим обмеженням, досвід роботи комерційних організацій показує, що банки одержують більше прибутку, коли функціонують на грані мінімально допустимих значень нормативів ліквідності, тобто повністю використовують надані їм права по залученню грошових коштів у якості кредитних ресурсів.
Всі перераховані вище проблемні моменти діяльності та процесу управління ліквідністю ВАТ «Московський індустріальний банк» послужили відправною точкою для розробки заходів щодо підвищення якості управління ліквідністю і знаходженню можливостей усунення супутніх ризиків.
В якості одного з напрямків вдосконалення політики управління активами та ліквідністю було запропоновано деяким чином змінити структуру активів. Були спрогнозовані показники і нормативи ліквідності за умови зниження величини висо?? Оліквідних активів на 20%, загальної суми дохідних активів - на 7%, показника «кредити видані та депозити розміщені терміном понад 1 року» - на 20% у складі загальної суми дохідних активів, а також відповідного збільшення іммобілізованих активів в розрізі основних засобів з метою розширення банківської мережі відділень.
Було запропоновано розглянути варіант вкладення власних коштів в акції інших успішних юридич...
