дітоспроможності позичальника Полягає у візначенні Показників, что характеризують акуратність последнего Щодо розрахунків за раніше отриманий кредитами, его поточний фінансовий стан и перспективи змін, а такоже спроможність у разі спожи мобілізуваті кошти з різніх джерел и Забезпечити оперативну конверсію актівів у ліквідні кошти. p> Методика визначення Показників кредітоспроможності Полягає вісь у чому. Згідно з Даними бухгалтерської та статистичної звітності клієнта обчислюють Значення відповідніх Коефіцієнтів и порівнюють їх Із нормативними. На підставі такого порівняння видають Рекомендації про можлівість Надання кредитом. Если Потрібний глибшому аналіз, вівчається Поточна виробнича діяльність клієнта, беруться до уваги звітні дані за більшій проміжок годині и обчислюють додаткові показатели. p> вхідна інформація для обчислень вібірається з документів, что надійшлі від клієнта, нормативно-довідковіх БД и БД поточної ІНФОРМАЦІЇ, что містяться на АРМ кредитного відділу. Від клієнта надходять Такі документи: заява на кредит, статут ПІДПРИЄМСТВА, установчо договір, Реєстраційне посвідчення, баланс ПІДПРИЄМСТВА, звіт про фінансові результати. На підставі ціх документів створюються МАСИВ В«Баланс ПІДПРИЄМСТВАВ» и В«Фінансові результати В», в якіх фіксуються ВСІ Потрібні для обчислень показатели. Нормативно-довідкову інформацію для встановлення кредітоспроможності беруться Із Довідника КЛІЄНТІВ, Довідника статей балансу, Довідника статей фінансового Звіту, Довідника нормативних Показників и Методичних рекомендацій НБУ з визначення кредітоспроможності, а такоже архівних файлів, де містяться Відомості про ВСІ Виданих банком кредити.
Вікорістовуючі інформацію Зі згаданіх Щойно БД, на АРМ кредитного відділу помощью СПЕЦІАЛЬНОГО пакета програм обчислюють показатели кредітоспроможності позичальника. Згідно з діючімі нормативними актами кредітоспроможність позичальника встановлюється за такими Показники, як прострочена заборгованість за позика; непогашені Боргі та КОЕФІЦІЄНТИ - незалежності, фінансової стабільності, маневрування, інвестування, покриття балансу; ефективність Використання ВЛАСНА ЗАСОБІВ, Використання ФІНАНСОВИХ ресурсів, платоспроможність, ліквідність, рентабельність. Щоразу ПЕРЕЛІК Показників задається через меню. Розглянемо, як обчислюють деякі показатели. p> Коефіцієнт фінансової стабільності р-го ПІДПРИЄМСТВА на дату h:
,
де Z pr - Пасив балансу, что відображає джерела ВЛАСНА та прірівняніх до них коштів ПІДПРИЄМСТВА; - Довгострокові позічені кошти; - підсумок активу балансу.
Коефіцієнт Використання ФІНАНСОВИХ ресурсів р-м підпріємством на дату h:
,
де - балансовий прибуток ПІДПРИЄМСТВА.
Коефіцієнт платоспроможності р-го ПІДПРИЄМСТВА на дату h:
,
де - запаси та витрати ПІДПРИЄМСТВА показані в 2-му розділі активу балансу на дату h:
- сума 3-го розділу активу балансу;
- загальна сума активу балансу.
Коефіцієнт абсолютної міттєвої ліквідності для р-го ПІДПРИЄМСТВА на дату h:
,
де - значення рядка балансу В«КасаВ»; - розрахунковий рахунок; - валютний рахунок; - Другие Грошові кошти; - сума за 1-м Розділом пасив балансом; - сума за 2-м Розділом пасив балансу.
Рентабельність власної ПРОДУКЦІЇ:
,
де - балансовий прибуток, вібірається з масив ФІНАНСОВИХ результатів; - виручка від реалізації ПРОДУКЦІЇ (фінансові результати).
Результати обчислень видають на екран в разі спожи до друку за формами таких вихідних Повідомлень: показатели взаємостосунків позичальника з банком, показатели для аналізу кредітоспроможності позичальника, проранжованій ПЕРЕЛІК КЛІЄНТІВ.
Показники взаємодії з банком формуються на базі масівів балансу та кредитних операцій. З масив балансом вібіраються Значення рядків последнего, что характеризують непогашені в рядків кредити, а з масив кредитних операцій - інформація про Виконання договірніх зобов'язань клієнта за Попередній Период.
Для аналізу кредітоспроможності позичальника до відповідного віхідного документа заносяться Такі Відомості: назва та код клієнта-позичальника; назва ТА значення Показників кредітоспроможності; абсолютно та відносне відхілення розрахункового сертифіката № від нормативного (або того, что характерізує Попередній Период); дата, на якові Складається документ. У разі спожи может буті Обчислено рейтингова оцінка фінансового становища шкірного з позічальніків, котрі Зробили заявку на кредит. Цею Показник Видається за формою документа В«Проранжованій ПЕРЕЛІК КЛІЄНТІВВ». Вихідні документи Використовують фахівці кредитного відділу та керівництво Опис банку для аналізу кредітоспроможності та Прийняття решение Щодо Укладення догоди на видачу кредиту.
Автоматизація розрахунків во время оцінювання ризику банку у процесі кредитування здійснюється за помощью СПЕЦІАЛЬНОГО пакета програм АРМ статистичної звітності, ...
