чі будуть заощаджувати в тому випадку, якщо хто - то буде платити їм ставку відсотка в якості винагороди за те, що вони зберігають. Чим вище ставка відсотка, тим більше коштів буде зберігатися. Платити населенню ставку відсотка повинні будуть інвестори, які прагнуть знайти грошовий капітал, щоб оновити або розширити підприємство або парк виробничого обладнання.
1.2 Загальні визначення вкладів, їх класифікація
Специфіка банківської установи як одного з видів комерційного підприємства полягає в тому, що переважна частина його ресурсів формується не за рахунок власних, а за рахунок позикових коштів. Можливості банків у залученні коштів не безмежні і регламентовані з боку центрального банку в будь-якій державі.
Основну частину ресурсів банків формують залучені кошти, які покривають до 90% всієї потреби в грошових коштах для здійснення активних банківських операцій. Комерційний банк має можливість залучати кошти підприємств, організацій, установ, населення та інших банків у формі вкладів (депозитів) і відкриття їм відповідних рахунків.
Залучені банками кошти різноманітні за складом. Головними їх видами є кошти, залучені банками в процесі роботи з клієнтурою (депозити), кошти, акумульовані шляхом випуску власних боргових зобов'язань (депозитні та ощадні сертифікати).
Внесок (депозит ) - це грошові средства (у готівковій та безготівковій формі, у національній або іноземній валюті), передані в банк їх власником для зберігання на певних умовах. Операції, пов'язані з залученням коштів у вклади, називаються депозитними. Для банків вклади - це головний вид їх пасивних операцій і, отже, основний ресурс для проведення активних кредитних операцій.
Залучені кошти банків покривають понад 90% всієї потреби в грошових ресурсах для здійснення активних операцій, насамперед кредитних. Це депозити (вклади), а також контокорентні та кореспондентські рахунки. Роль їх виключно велика. Мобілізуючи тимчасово вільні кошти юридичних і фізичних осіб на ринку кредитних ресурсів, комерційні банки з їхньою допомогою задовольняють потреба народного господарства в додаткових оборотних коштах, сприяють перетворенню грошей у капітал, забезпечують потреби населення в споживчому кредиті.
Депозитні операції - поняття широке, оскільки до них відноситься вся діяльність банку, пов'язана із залученням коштів у вклади. Особливістю цієї групи пасивних операцій є те, що банк має порівняно слабкий контроль над обсягом таких операцій, тому ініціатива в приміщенні засобів у внески виходить від вкладників. При цьому, як показує практика, вкладника цікавлять не тільки виплачені банком відсотки, але і надійність збереження довірених банку коштів.
За договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (кредитна організація), що прийняла від другої сторони (вкладника) або для неї грошову суму (вклад), зобов'язується повернути суму внеску виплатити відсотки на неї на умовах і в порядку, передбачених договором.
Сторони договору:
- кредитна організація (банк). Право на залучення грошових коштів у внески мають кредитні організації, що володіють відповідним дозволом (ліцензією ЦБ РФ), виданим у порядку, встановленому відповідно до закону;
- вкладник, в якості якого має право виступати будь-яка юридична або фізична особа.
Вклади можуть вноситися як у готівковій, так і в безготівковій формах. Кредитна організація не вправі відмовити громадянину в укладенні договору банківського вкладу, а також не має права встановлювати неоднакові умови договору для різних вкладників чи надавати перевагу одному вкладнику перед іншим.
Організація депозитних операцій має здійснюватися при дотриманні ряду принципів:
- отримання прибутку та створення умов для отримання прибутку в майбутньому;
- гнучка політика при управлінні депозитними операціями для підтримання оперативної ліквідності банку;
- узгодженість між депозитною політикою і прибутковістю активів;
- розвиток банківських послуг з метою залучення клієнтів.
Залучені банками кошти різноманітні за складом. Головними їх видами є кошти, залучені банками в процесі роботи з клієнтурою (так звані депозити), кошти, акумульовані шляхом випуску власних боргових зобов'язань (депозитних і ощадних сертифікатів, векселів, облігацій) і засоби, запозичені в інших кредитних установ за допомогою міжбанківського кредиту і позик ЦБ РФ.
Депозитні рахунки можуть бути найрізноманітнішими і в основу їх класифікації можуть бути покладені такі критерії, як джерела внесків, їх цільове призна...
