омашнім господарствам, місцевим органам управління.
Як і чому з'явилися КБ? Давньофранцузька слово banque і італійське бапса багато століть тому позначали стіл міняйли. Історики вважають, що перші банкіри, що з'явилися в VII - VI ст. до н. е.. на Стародавньому Сході (у Нововавилонського царства), були простими міняйлами.
Вони зазвичай сиділи на людній вулиці за столом або в невеликій крамниці в торговому районі міста і допомагали мандрівникам обмінювати іноземні монети на місцеві гроші. Крім того, вони могли за певну плату враховувати комерційні векселі, щоб забезпечити торговців оборотним капіталом.
У Європі банки зародилися разом з виникненням торгівлі. Розвиток торгівлі починається в Середземномор'ї, в першу чергу в Італії. Тут же з'являються і перші банки (Венеція - XII ст., Генуя - XV ст.). З часом італійські міняйли з провінції Ломбарду переміщуються до Англії, де вже отримало розвиток лихварство, яким успішно займалися євреї. Згодом саме євреї відіграли особливу роль у становленні банківської справи в Англії, а потім і в усьому світі.
Справа в тому, що християни середньовічної Європи, дотримуючись заповіді Христа, вважали, що давати гроші в борг під відсоток грішно. Тому лихварством християнське населення не займалося. Єврейська ж Біблія - ​​Старий Завіт - такої заборони не містила, і її прихильники вільно стягували лихварський відсоток. За цей християни їх недолюблювали, але в разі необхідності із задоволенням користувалися їх послугами.
Поступово на основі лихварства стало формуватися банківська справа. Різниця між цими видами кредитних операцій полягає в наступному. Лихвар позичає власний капітал, і тому існує обмеження на суму, яку він може дати в борг. Відмінна риса банкіра - він позичає кошти, які отримує у вигляді депозитних вкладів. Тому він може видавати в кредит значно більші суми.
Як тільки в сховищах таких банкірів з'явилися великі гроші, до них почали проявляти підвищений інтерес місцеві підприємці - купці і ремісники. Вони брали за плату позики у банкірів для розширення масштабів своїх операцій. Так перетнулися інтереси двох найважливіших учасників економіки - власників заощаджень і підприємців, комерсантів, потребують капіталі для діяльності. І ці інтереси перетнулися у приватних КБ, які стали особливо бурхливо розвиватися в епоху промислової революції. У міру розвитку капіталізму, промисловості і торгівлі роль і значення КБ у економіці постійно зростали, а їх функції розширювалися.
У сучасних умовах комерційні банки є юридичними особами, яким на підставі ліцензії, що видається Центральним банком, надається право залучати грошові кошти від фізичних та юридичних осіб та від імені розміщувати їх на умовах повернення і платності.
Крім цього, банки надають деякі спеціальні послуги державі, підприємствам і населенню. Сюди можна віднести: чековое обслуговування та розрахунково-касові операції, видачу грошей під заклад майна, середньо-і довгострокове кредитування спеціального призначення (Наприклад, компаній, що розробляють родовища корисних копалин), проектне фінансування модернізації виробництва, надання позик в іноземній валюті, фінансування ризикових, венчурних проектів, лізинг обладнання та інші банківські операції та послуги.
Комерційні банки - це універсальні кредитні установи, створювані для залучення і розміщення грошових коштів на умовах повернення і платності, а також для здійснення ряду інших банківських операцій.
Діяльність КБ носить двоїстий характер. Вони являють собою не тільки кредитні установи, а й важливі соціальні інститути. Як комерційні підприємства, банки зацікавлені в отриманні максимально можливого прибутку. Як соціальні інститути вони за допомогою залучення депозитів та надання кредитів можуть створювати гроші, тобто розширювати грошову пропозицію, що відрізняє їх від інших комерційних організацій та фінансових установ.
Дві сторони діяльності КБ взаємопов'язані і постійно знаходяться в сфері впливу держави. Законодавча і виконавча влада регламентує порядок утворення і основні правила функціонування банків.
Держава не тільки визначає порядок створення КБ, але й, використовуючи систему регулюючих нормативів, контролює їх діяльність. Комерційний банк може почати операції тільки після отримання відповідної ліцензії, тобто дозволу від ЦБ країни. p> Третій елемент банківської системи - спеціалізовані кредитно-фінансові установи, які займаються кредитуванням певних сфер і галузей господарської діяльності. У їх діяльності можна виділити одну або дві основні операції, вони домінують у відносно вузьких секторах ринку позикових капіталів і мають специфічну клієнтуру До їх числа відносяться інвестиційні банки, ощадні установи, страхові компанії, пенсійні фонди та інвестиційні компанії та ін
Функції комерційних банків та кредитних установ:
1) чековое обслуговування та розрахунково-касові операції;
