.
Страховий фонд страховика створюється за рахунок великого числа його учасників, що виступають у як страхувальників. Формування фонду відбувається в децентралізованому порядку, оскільки страхові внески сплачуються кожним страхувальником відокремлено. При цьому збиток одного страхувальника розподіляється між усіма учасниками створення страхового фонду, що призводить до великої маневреності страхового фонду і прискоренню оборотності страхових резервів. Страховий фонд є обов'язковим елементом суспільного відтворення, його створення обумовлено страховими інтересами.
Державний резервний фонд створюється в централізованому порядку за рахунок загальнодержавних ресурсів і формується як в натуральній, так і в грошовій формах. Завданням даного фонду є відшкодування збитків від стихійних лих і великомасштабних аварій.
Страховий внесок, страховий платіж, страхова премія (П) - це плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування або законом, це ціна страхової послуги, грошова сума, при сплаті якої страховик приймає ризик на страхування. p> Розмір страхового внеску за договором страхування залежить від об'єкту страхування, страхової суми, обсягу страхової відповідальності, ступеня ризику, терміну страхування, тарифної ставки та інших факторів, що впливають на визначення розміру грошових зобов'язань страховика за договором страхування.
За своєю економічною сутності страховий внесок являє собою частину прибутку страхувальника, яка використовується ним для гарантії своїх інтересів. p> За формою сплати страхової внесок підрозділяється на одноразовий, поточний, річний. p> Одноразовий внесок являє собою внесок, який страхувальник сплачує страховику відразу за весь період страхування, його сума визначається до моменту укладення договору страхування. p> Поточний внесок - це частина загальних зобов'язань страхувальника стосовно страховика. Сума поточних внесків по даному виду страхування завжди буде більше одноразового внеску. p> Річний внесок являє собою внесок, що вноситься на термін один рік. p> В особистому страхуванні страхові внески діляться на одноразові, річні, щомісячні. [1]
Страхова оцінка (Со) - визначення страхової вартості об'єкта страхування в процесі складання договору або вартість майна, приймається для цілей страхування.
При розрахунку розміру страхової оцінки істотну роль відіграють категорія страхувальника (фізична, юридична особа), вид застрахованого майна, умови страхування, встановлені законом або правилами страхування.
Страхова оцінка в майновому страхуванні служить вихідним показником для всіх наступних розрахунків: визначення страхової суми, страхового внеску, страхового відшкодування. Страхова сума може встановлюватися у розмірі страхової оцінки або частини її.
В якості основи для визначення страхової оцінки зазвичай береться балансова вартість майна з урахуванням зносу. Тому при повній загибелі даного майна розмір страхової оцінки співпадає з сумою збитку і страхового відшкодування, так як це майно за умовами страхування застраховано в сумі повної балансової вартості, а відшкодування одно нанесеному збитку.
Страхові резерви - 1) резерви, утворені страховими компаніями з отриманих страхових внесків, необхідні для майбутніх страхових виплат; 2) резерви, що формуються страховиками для забезпечення виконання прийнятих на себе страхових зобов'язань.
Страховики вправі також створювати резерви для фінансування заходів з попередження нещасних випадків, втрати або пошкодження застрахованого майна. Страхові резерви, утворені страховими компаніями, не підлягають вилученню. Страхові резерви розраховуються при проведенні кожного виду страхування, їх розмір визначається в результаті ретельного аналізу операцій страховика. За наявності кваліфікованих фахівців такий розрахунок досить надійний і дозволяє страховим компаніям убезпечити себе від можливого банкрутства.
Страховий тариф (Тб) - ставка страхової премії з одиниці страхової суми або об'єкта страхування, на підставі якої розраховується страхова премія або відсоток від страхової суми. p> За своєю структурою страховий тариф (брутто-ставка) складається з нетто-ставки (Тн), призначеної на формування страхового фонду (з якого виробляються страхові виплати), і навантаження (Н), призначеної для покриттів витрат страховика з проведення страхування, тобто br/>
Тб = Тн + Н
Страхові тарифи за обов'язкових видів страхування встановлюються законом, страхові тарифи по добровільних видів страхування розраховуються страховиком самостійно за кожному виду і варіанту страхування. [6]
Величина страхового тарифу залежить від обсягу страхової відповідальності страховика: переліку ризиків, на випадок настання яких проводиться страхування, і встановленого розміру страхових виплат по кожному з них. p> При правильно розра...
