. Їх розмір залежить від зовнішніх обставин (Ступінь довіри до банку, державі) і від структури клієнтури банку (Наприклад: високий відсоток торгових організацій означає великий обсяг інкасації готівки, отже, необхідність у спеціальному резервування готівки для забезпечення зобов'язань з повернення готівкою депозитів населення відпадає). Важливий і облік сезонних, місячних коливань потоків готівки. Наприклад, ощадний банк, що працює, як правило, з вкладами населення, здійснює комунальні платежі і виплату заробітної плати, може укладати договори на термін таким чином, щоб виплати припадали на період масових комунальних платежів, але не збігалися з виплатами заробітної плати. Слід звернути увагу і на фактор розміщення ресурсної бази. Вважається, що при вкладенні в кредитні операції 85% і більше суми депозитів банк проводить ризикову депозитну політику. Це пояснюється тим, що кредитні операції мають набагато меншою еластичністю на предмет своєчасного і, тим більше, дострокового вилучення, ніж ресурсна база. Частково це компенсується більш високою процентною ставкою, частина якої - ризик на втрати, частково - розміщенням в більш ліквідні, хоча й менш дохідні активи. Національний банк зменшує вплив цього ризику шляхом введення обов'язкового резервування частини залучених коштів залежно від терміну, на який укладено договір. p> 5. Ризик структури капітала1. Власний капітал банку розраховується наступним чином: підсумовуються фонди; прибуток; фонд переоцінки основних засобів; нереалізовані курсові різниці, за винятком валюти, внесеної до статутного фонду. Отримана величина зменшується на суму іммобілізації, зносу основних засобів, довгострокових вкладень капіталу, суму недонарахованого резерву на можливі втрати по сумнівних боргах і акцій, викуплених у своїх акціонерів. Ризик структури капіталу полягає в тому, що при структурі капіталу з великою питомою вагою статей переоцінки основних засобів банк, вклав значні кошти клієнтів в кредитні операції з терміном погашення, що перевищує терміни залучення ресурсів при зміні ситуації на ринку може понести як додаткові витрати (у випадку подорожчання ресурсів), так і виявитися банкрутом через визнання неплатоспроможним (критичне стан на ринку ресурсів - масове вилучення). Це конкретний приклад ризику структури капіталу. Кількість варіантів обмежується лише числом комбінацій складових структури власного капіталу банку. p> 6. Ризик незбалансованої ліквідності1 - небезпека втрат у випадку нездатності банку покрити свої зобов'язання по пасивах балансу вимогами за активами. Мінімізація цього ризику досягається шляхом вміння прогнозувати можливість відпливу вкладів "до запитання", а також "Ненадійних" строкових вкладів; збільшення попиту на кредит з боку клієнтури; зміна економічної кон'юнктури і так далі. p> При цьому слід розрізняти внутрішню і зовнішню ліквідність. Внутрішня ліквідність втілена в певних видах бистрореалізуемих активів, для яких є стійкий ринок і які є надійним об&#...
