хунок внесків фізичних і юридичних осіб, то використання цих коштів виходить далеко за рамки платників даних внесків: тут відбувається перерозподіл збитку як між територіальними одиницями, так і в часі. Страхування передбачає замкнутий перерозподіл збитку за допомогою спеціалізованого грошового страхового фонду, утвореного за рахунок страхових внесків;
рух грошової форми вартості в страхуванні підпорядковане ступеня ймовірності нанесення збитку в результаті настання страхового випадку. Разом з тим є певні схожі риси страхування:
з фінансами - при страхуванні виникають перерозподільні відносини щодо формування та використанню спеціалізованого страхового фонду;
з кредитом - кошти страхового фонду підлягають поверненню (стосується насамперед до страхування життя); при майновому страхуванні, при страхуванні від нещасних випадків та інших видах страхування виплати страхового відшкодування виробляються тільки при настанні страхового випадку та в розмірах, обумовлених відповідними документами. Економічний зміст цих виплат відмінно від повернення страхових платежів. [4, 232]
1.2 Функції страхування
Функції страхування можна розглядати на мікроекономічному і макроекономічному рівнях. На мікроекономічному рівні це функції: ризикова, ощадно - накопичувальна, полегшення фінансування, попереджувальна та можливості концентрації уваги на нестрахуемого ризиках. [3, 11] Ризикова функція полягає в тому, що страхувальник через страхування перекладає фінансові наслідки певних ризиків на страхову організацію. ощадні - накопичувальна функція страхування виконує важливу соціальну роль, забезпечуючи збереження здоров'я і накопичення коштів для підтримання прийнятного рівня життя при втраті працездатності. Функція полегшення фінансування має кілька аспектів. По-перше, страхувальник при настанні страхового випадку отримує кошти, що компенсують понесений їм збитків на умовах, передбачених у договорі страхування. По-друге, страхові внески підприємство може певною мірою включати у витрати, тобто в ціну своїх товарів або послуг. По-третє, страхування майна та відповідальності є, як правило, необхідною умовою для отримання кредитів. Страхування нерухомості і життя позичальника є умовою для отримання іпотечного кредиту фізичною особою для будівництва або придбання будинку або квартири. Попереджувальна функція страхування полягає в тому, що при укладанні договору страхування андеррайтер страхової організації проводить оцінку ризику і пропонує систему заходів попереджувального характеру, що дозволяють контролювати рівень ризику на об'єкті страхування. Функція можливості концентрації уваги на нестрахуемого ризики забезпечується тим, що при укладенні договору страхування підприємець позбавляє себе від багатьох занепокоєнь і може повністю звернутися до аналізу ризиків ринкової кон'юнктури і ...
