ній ОБСЯГИ Залучення довгострокового и короткостроковіх ФІНАНСОВИХ кредитів и позик у всех їхніх формах;
- торбу очікуваного надходження ЗАСОБІВ у порядку безоплатного цільового фінансування.
- торбу Передбачення до виплати в плановому періоді основного Боргу по Довгострокова и короткостроковіх ФІНАНСОВИХ кредитах и ​​позика.
- передбачуваності ОБСЯГИ дівідендніх виплат акціонерам (відсотків на Пайовий капітал).
Показники планом надходження й витрати коштів є основою Операційного планування різніх Видів Копійчаної потоків ПІДПРИЄМСТВА.
Найважлівішім регулятором інтенсівності Копійчаної потоків и розміру СЕРЕДНЯ Залишки Копійчаної актівів ПІДПРИЄМСТВА Виступає Оптимізація его платіжного обороту.
Оптимізація Копійчаної потоків - це процес відбору кращих форм їхньої організації на підпріємстві з урахуванням умів ї Особливості Здійснення господарської ДІЯЛЬНОСТІ.
Основні Завдання оптімізації:
1) забезпечення збалансованості Копійчаної потоків ї обсягів виробництва;
2) забезпечення сінхронізації Копійчаної потоків у часі;
3) забезпечення зростання чистого Копійчаної потоків у часі.
Основу оптімізації Копійчаної потоків ПІДПРИЄМСТВА складає забезпечення збалансованості обсягів вхідніх та вихідних Копійчаної потоків. На результати господарської ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА негативний Вплив має як дефіцітній, так и надлишково Грошові потоки.
Негатівні Наслідки дефіцітного копійчаного потоку проявляються в зніженні ліквідності ї уровня платоспроможності ПІДПРИЄМСТВА, зростанню простроченої кредіторської заборгованості постачальником сировина й матеріалів, підвіщенні Частки простроченої заборгованості по отриманий ФІНАНСОВИХ кредитах, затримки виплати заробітної плати (з відповіднім зниженя уровня продуктівності праці персоналу), зростанню трівалості фінансового циклу, а в залишковим підсумку - у зніженні рентабельності Використання власного Капіталу ї актівів ПІДПРИЄМСТВА.
Негатівні Наслідки надлишково копійчаного потоку проявляються у втраті реальної вартості тимчасово невікорістовуваніх коштів под вплива інфляції, втраті потенційного доходу від невікорістовуваної Частини Копійчаної актівів У ФОРМІ короткостроковіх інвестіцій, что в залишковим підсумку такоже негативно позначається на Рівні рентабельності актівів и власного Капіталу ПІДПРИЄМСТВА.
Збалансованість дефіцітного копійчаного потоку в короткостроковому періоді досягається Шляхом Використання "Системи Прискорення - уповільнення платіжного обороту". Сутність даної системи Полягає в розробці на підпріємстві організаційніх ЗАХОДІВ Щодо Прискорення Залучення копійчаних коштів з одного боці та уповільненню їх виплата з Іншого. [46]
Прискорення Залучення коштів у короткостроковому періоді может буті досягнутості за рахунок Наступний ЗАХОДІВ:
- Збільшення розміру ціновіх знижок за готівку по реалізованої покупцям ПРОДУКЦІЇ;
- забезпечення часткової аб...
