а вказівкою органів виконавчої влади, є уповноваженими банками, фінансують державні програми.
До елементів банківської системи відносять також банківську інфраструктуру - підприємства та служби, що забезпечують інформаційне, методичне, наукове, кадрове, комунікаційне обслуговування банків.
Банки є центром фінансової системи.
Банк - особливий кредитний інститут, що спеціалізується на акумулюванні грошових коштів і розміщенні їх від свого імені з метою отримання прибутку.
Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і в платежах. У результаті вільні грошові кошти перетворюються в позичковий капітал, що приносить відсоток.
Працюючи у сфері обміну, банк здійснює регулювання грошового обороту в готівковій та безготівковій формах.
1.2 Роль і функції банківської системи
Банки не просто формують власні ресурси, вони забезпечують внутрішнє накопичення коштів для розвитку економіки країни. Стимули до заощадження вільних коштів населення і накопичення капіталу забезпечуються гнучкою депозитною політикою банку за наявності сприятливої ??макроекономічної ситуації в країні.
Основні функції банків:
залучення (акумуляція) грошових коштів та перетворення їх у позичковий капітал;
стимулювання нагромаджень у народному господарстві;
посередництво в кредиті;
посередництво в платежах;
створення кредитних засобів обігу;
посередництво на фондовому ринку (в операціях з цінними паперами);
надання консультаційних, інформаційних та ін. послуг.
Стимулююча політика передбачає:
встановлення привабливих процентних ставок за вкладами;
високі гарантії схоронності коштів вкладників;
досить високий рейтинг надійності банку і доступність інформації про його діяльність;
різноманітність депозитних послуг.
Посередництво в кредиті - найважливіша функція банку як кредитної організації. Вона забезпечує ефективний перерозподіл фінансових ресурсів в народному господарстві на принципах зворотності, терміновості і платності. Кредитні операції є головним джерелом доходів банку.
Посередництво в платежах - споконвічна і основоположна функція банків. У ринковій економіці всі господарюючі суб'єкти незалежно від форм власності мають розрахункові рахунки в банках, за допомогою яких здійснюються всі безготівкові розрахунки. На банках лежить відповідальність за своєчасне виконання доручень своїх клієнтів по здійсненню платежів.
Створення кредитних засобів обігу являє собою процес виробництва грошей банківською системою. Вона здатна розширювати кредити та депозити шляхом багаторазового збільшення грошової бази. Таке розширення грошової маси називається ефектом мультиплікатора.
Розуміння цього процесу вимагає наявності уявлення про основні види банківських операцій. Всі операції діляться на пасивні та активні, що знаходить відображення в балансі банку.
За пасиву банки відображають залучення коштів - утворення депозитів, а по активу - їх розміщення шляхом видачі позик або інвестування, наприклад, у цінні папери.
Всі кошти, мобілізовані банками на фінансовому ринку являють собою його ресурси, та їх частина, яка може бути використана для проведення активних операцій називається вільний резерв (або кредитний ресурс).
Таким чином, діяльність банків має надзвичайно важливе суспільне значення. Банки організовують грошово - кредитний процес і емітують грошові знаки.
Конкретним результатом банківської діяльності є банківський продукт.
Банківський продукт - це особливі послуги, що надаються банком клієнтам, і емітуються їм готівкові та безготівкові платіжні засоби. Специфіка банківського продукту полягає в його нематеріальному змісті і обмеженості сферою грошового обігу.
Слід виділити наступні основні типи банків: емісійні банки, комерційні банки (спеціалізовані банки, облікові і депозитні банки, ощадні банки, іпотечні банки, кооперативні банки, комунальні банки). У переважній більшості країн емісійний банк - це центральний банк країни.
У сучасних банківських системах розвинених країн існує два основних типи банків:
комерційні;
центральні.
До групи комерційних банків у різних розвинених країнах відноситься цілий ряд інсти...
