операції в рамках досягнення поставлених цілей, використовуючи той чи інший інструмент, центральний банк вступає у відносини з нижнім рівнем банківської системи - кредитними організаціями, які у своїй поточній діяльності залучають і розміщують грошові кошти, відкривають і ведуть рахунки клієнтів, здійснюють різні розрахунки і платежі. При цьому необхідно врівноважувати різні, часом неспівпадаючі інтереси: держави, суспільства, кредитних організацій.
Розглянемо докладніше другий мета діяльності центрального банку, а саме - розвитку і зміцнення банківської системи. Неоднозначність її формулювання, а також шляхи її досягнення викликають певні питання у банківських фахівців. Основна проблема полягає в тому, що чітко не визначено, що саме розуміється під розвитком банківської системи. У російській мові словом розвиток визначається процес переходу з одного стану в інший, більш досконале, перехід від старого якісного стану до нового якісного стану, від простого до складного, від нижчого до вищого [10]. Зміцнення ж припускає додання об'єкту впливу таких властивостей, як стійкість, надійність, твердість і т.д.
Виходячи з цього, можна сказати, що законодатялина, об'єднавши воєдино дві настільки різні цілі діяльності Банку Росії відносно банківської системи, поставив перед ним досить важке завдання, а саме - розвивати зміцнюючи, надаючи стійкість.
Відзначимо ще один важливий момент. Використовуючи при формулюванні даної мети центрального банку поняття банківська система raquo ;, законодавець фактично поставив перед Банком Росії мета розвитку і зміцнення себе самого. Однак все стає на свої місця, якщо виходити з передумови, що насправді малася на увазі система кредитних організацій - другий рівень банківської системи. Але в такому випадку формулювання даної мети центрального банку підлягає коригуванню.
Другий рівень банківської системи складають банки та небанківські кредитні організації. Роль банків в економіці, причини їх існування та розвитку викликають особливий інтерес вчених і практиків. У процесі аналізу сутності банку необхідно враховувати історичні закономірності, традиційні угоди (прийом вкладів, кредитування, розрахунки, обмін валют), виділити, з іншого боку, ті з них, які привнесені економічною кон'юнктурою, особливостями певного етапу економічного розвитку.
Якщо при визначенні сутності банку виходити з його ролі в економіці, банк являє собою не установа, за яким закріплений певний набір послуг і операцій, а суспільний інститут з певними функціями. У такому розумінні він являє собою важливий соціальний інститут, який утворює фундамент фінансової інфраструктури ринкової економіки. Банки покликані забезпечувати умови нормальної життєдіяльності суспільства. Комерційні банки забезпечують розподіл, перерозподіл і використання в економіці основної частини грошових коштів, тобто вироблених в країні товарно-матеріальних цінностей.
В економічній літературі при визначенні сутності банків використовуються різні підходи. Банки розглядаються як виробники банківських продуктів і послуг, посередники в платежах, установи делегованого моніторингу тощо У сучасних умовах вироблення оптимального підходу до визначення сутності банку, уравновешивающего всі сторони його діяльності (економічну, суспільну і т.д.), чітко визначає роль банків в економіці, потребує вивчення і може бути предметом окремого дослідження.
Найкращому розумінню сутності банків сприяє визначення виконуваних ними функцій, а саме [8]:
) посередницької (банки виступають посередниками між економічними агентами, з одного боку, що випробовують потребу в позикових коштах і, з іншого боку, що володіють необхідними ресурсами);
) трансформаційної (термінів, активів, ризиків) (у процесі виконання посередницької функції банкам доводиться взаємопов'язувати різні за термінами, розмірами грошові потоки, при цьому беручи значну частину ризиків на себе);
) емісії платіжних засобів;
) посередництва в платежах;
) банки служать основною ланкою, що передає грошово-кредитну політику держави (в особі центрального банку) економіці.
Здійснюючи свою поточну діяльність з надання послуг, банки відіграють першорядну роль у перетворенні дій окремих учасників суспільних відносин (економічних, правових, політичних, організаційних та ін.) в певну систему. Банківська система є складним інституційним механізмом, опосредующим прямі зв'язки в ланцюзі економічних відносин між різними суб'єктами.
У зв'язку з цим найбільш часто для опису економічної сутності банків використовується теорія фінансових посередників (financial intermediary). Фінансові посередники є економічними суб'єктами, які забезпечують рух грошових коштів ...
