0,00 р.3 351 000,00 р.Чістая прибуток1 377 500,00 р.1 459500 , 00р.2 575 500,00 р..
Грошові потоки
Таблиця 8 - План руху грошових потоків
План руху грошових средствДенежние потоки від операційної деятельностіЧістая прібиль2 575 500,00 р.Пріведеніе у відповідність чистого прибутку і чистого грошового потоку від операційної діяльності: Амортізація70 000,00 р.Ізмененія в активах і обязательствахУвеліченіе дебіторської задолженності30 000,00 р. . Збільшення товарно-матеріальних запасов40 000,00 р.Увеліченіе кредиторської задолженності590 000,00 р.Ізмененіе інших актівов40 000,00 р.Чістий грошовий потік від операційної деятельності3 345 500,00 р.Денежние потоки від інвестиційної деятельностіКапітальние затрати800 000,00 р.Покупка цінних бумаг500 000, 00р.Другое100 000,00 р.Чістий грошовий потік від інвестиційної діяльності 1 400 000,00 р.Денежние потоки від фінансової деятельностіЧістое збільшення довгострокових займов0, 00р.Виплаченние дівіденди0, 00р.Чістий грошовий потік від фінансової деятельності0, 00р.Чістое збільшення (зменшення) грошових средств4 745 500,00 р.Денежние кошти на початку плана100 000,00 р.Денежние кошти наприкінці плана200 000,00 р..
Аналіз беззбитковості
В
Малюнок 3 - Аналіз беззбитковості
асортимент товар торговий
Таблиця 9 - Аналіз беззбитковості
Аналіз безубыточностиБезубыточный обсяг продажів, шт.67Безубиточний обсяг продажів, руб.1 666 667р.Предположенія: Відпускна цена25 000,00 р.Переменние затрати10 000,00 р.Фіксірованние затрати1 000 000,00 р..
Фінансові показники
Таблиця 10 - Основні показники
НазваніеКак считатьРезультатРентабельность власного капіталаЧістая прибуток/Загальний капітал акціонеров94, 69% Рентабельність продажЧістая прибуток/Чиста виручка від реалізації продукціі17, 17% Рентабельність актівовРентабельность продажів Х Оборотність активів АБО Чистий прибуток/Загальні актіви102, 17% Валова маржаВаловая прибуток /Чиста виручка від реалізації продукціі74, 47% Оборотність товарно-матеріальних запасовСебестоімость реалізованої продукції/Товарно-матеріальні запаси на кінець года35, 56Средній період інкасування (Дебіторська заборгованість/Чиста виручка від реалізації продукції) * 3651,95 Оборотність кредиторської заборгованості (Кредиторська заборгованість/Собівартість реалізованої продукції) * 36584,82 Оборотність основних актівовЧістая виручка від реалізації продукції/Чистий нерухомість і обладнання9, 38Отношеніе заборгованості до актівамСуммарние зобов'язання/Загальні актіви43, 64% Коефіцієнт поточної ліквідностіОбщіе поточні активи/Загальні поточні обязательства0, 27Коеффіціент миттєвої ліквідності ( кислотний тест ) (Загальні поточні активи - Товарно-матеріаль...
