нку або в комерційних банках; - активи, які можна швидко реалізувати і звернути в грошову форму; - міжбанківські кредити, отримані від центрального банку або куплені на міжбанківському ринку.
Ліквідність банку слід трактувати, як його здатність виконувати свої зобов'язання не тільки своєчасно, але і без істотних втрат. Можливість реалізації цих умов обумовлюється низкою чинників внутрішнього і зовнішнього порядку. p align="justify"> Внутренние:
) надійна капітальна база ринку, яка має на увазі наявність достатньо власного капіталу, 2) якість активів: характеризується ліквідністю, прибутковістю, диверсифікованістю.
За ступенем ліквідності: - першокласні: грошові кошти банку, що знаходяться в його касі та на кореспондентських рахунках, а також державних цінних паперів; - порівняльні: короткострокові (до 30 днів) кредити юридичним і фізичним особам; надані міжбанківські кредити та депозити до запитання; короткострокові векселі, факторинг;-менш ліквідні: до їх складу входять довгострокові кредити та інвестиції; - неліквідні: будівлі, споруди, нематеріальні активи; прострочену безнадійну заборгованість за кредитами; збитки.
За ступенем ризиків: 7 груп.
За прибутковості: приносять дохід, непріносящіе дохід.
За диверсифікації: - напрямки руху активів; - строки; - види валют;
контрагенти.3) якість депозитів: головною якістю є стабільність;
) помірна залежність від зовнішніх джерел, під якими розуміють міжбанківські кредити; 5) позитивний імідж банку; 6) збалансування активів і пасивів за термінами; 7) забезпеченість належного рівня менеджменту.
Зовнішні фактори:
) загальноекономічна, політична обстановка в країні; 2) ступінь розвитку ринку цінних паперів та міжбанківського ринку, 3) організація системи рефінансування, 4) ефективний нагляд функцій Центрального банку: він встановлює для банків систему економічних нормативів ліквідності: поточна, короткострокова, миттєва ліквідність.
Поряд з поняттям ліквідності існує поняття платоспроможності банку. Платоспроможність банку-це здатність банку в належні терміни і в повній сумі виконувати свої зобов'язання не тільки перед кредиторами та вкладниками, а й перед акціонерами, центральним банком, державою в особі фінансових органів, тобто своєчасно і повно здійснювати платежі (у тому числі до бюджету і різні позабюджетні фонди, страхові організації), безперебійно видавати гроші клієнтам, повертати позики іншим банкам, забезпечувати дивіденди по паях і акціям, виплачувати заробітну плату своїм працівникам і т.д. Ліквідність банку виступає як необхідна і обов'язкова умова його платоспроможності. Однак можливість здійснення всіх платежів залежить від наявності у банку не тільки ліквідних і бистрореалізуемих активів, але і власних коштів. Платоспроможним вважається банк, у якого активи перевищують зобов'язання, тому на платоспроможність банку вирішальний вплив робить власний капітал. Платоспроможність банку можна розглядати як адекватність структури активів величини власного капіталу банку. У світовій банківській практиці для оцінки платоспроможності банків використовуються нормативи (коефіцієнти) достатності капіталу. В основі розрахунку даних показників лежить порівняння величини власного капіталу банку з активами та забалансовими зобов'язаннями банку, "зваженими" з урахуванням ступеня їх ризику. br/>
65. Регулювання діяльності банків
Державне регулювання діяльності банку здійснюється: Нацiональним банком.
Головна мета: підтримка стабільності банківської системи, захист інтересів кредиторів і вкладників.
Основними інструментами є:
) державна реєстрація банків і НКФО; 2) ліцензування банківської діяльності; 3) встановлення для банків економічних нормативів безпечного функціонування; 4) організація нагляду за діяльністю банків; 5) ведення адміністративних обмежень і заборон; 6) виявлення порушень банківського законодавства та застосування різних заходів впливу банком.
У числі важливих заходів є забезпеченість фінансової стійкості банку. Для чого банк повинен здійснювати контроль і виявити мінімальні ризики, що загрожують фінансовому становищу банку. Для компенсації втрат банк повинен створювати резерви. Банк повинен виробляти класифікацію активів за ступенем ризику. p align="justify"> Банк зобов'язаний дотримуватися економічні нормативи, встановлені Національним банком: - мінімальний розмір статутного фонду, розмір власного капіталу;
ліквідність: миттєва (0,2), поточна (0,7), короткострокова (1);
достатність капіталу - граничне процентне співвідношення ринку власних ...
