p> 2) принципи, що відображають сутність і функції кредиту. Сюди можна віднести терміновість, зворотність, забезпеченість, платність, цільовий характер позичок. p> Економічність характеризує досягнення найбільшої ефективності використання позики при найменших кредитних вкладеннях. Для банку економічність призводить до можливості прискорення кругообігу кредитних ресурсів; для позичальника економічність в використанні кредиту забезпечує скорочення розміру плати за кредит, збільшує його доходи.
Комплексність передбачає таку кредитну політику, яка проводиться на основі врахування закономірностей розвитку економіки в певний період.
Дифференцированность полягає в наданні кредитів на різних умовах в залежності від характеру позичальника, спрямованості кредиту, кредитного ризику, терміну кредитування, своєчасності повернення та деяких інших обставин.
Принцип поворотності полягає в тому, що, використавши позику у своєму відтворювальному процесі, позичальник повинен повернути кредитору вартість, рівноцінну отриманої в кредит. Повернення є тією особливістю, яка відрізняє кредит від інших категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит не може існувати.
Принцип терміновості складається в тому, що, в кредитному договорі визначається конкретний термін погашення позики. Він встановлюється з урахуванням характеру потреби, на яку видаються грошові кошти, і залежать від періоду їх вивільнення у позичальника, тобто часу надходження виручки від реалізації товарів або доходу (прибутку). Якщо порушується термін використання позики, він втрачає справжнє призначення, що негативно позначається на стані грошового обігу в республіці.
З переходом до ринкових відносинам принципом терміновості надається особливе значення. По-перше, від його дотримання залежить нормальне забезпечення суспільного відтворення грошовими коштами, а відповідно і його обсяги і темпи зростання. По-друге, наявність такого принципу забезпечує ліквідність комерційних банків на належному рівні. І, по-третє, дотримання принципу терміновості повернення кредиту кожним окремим позичальником дозволяє дотримати свої госпрозрахункові інтереси, не сплачуючи підвищених відсотків за прострочені позики, відкриває можливість отримання у банку нових кредитів.
Забезпеченість. Згідно цим принципом позиками повинно обслуговуватися рух реально існуючої вартості або створення нової. Іншими словами, кожному рублю банківських коштів, знаходяться в банківській обороті, повинен протистояти рубль відповідних матеріальних цінностей чи корисних затрат. Повернення позичок повинен здійснюватися за рахунок завершення тих господарських операцій, для проведення яких вони були видані.
У сучасних умовах трактування принципу забезпеченості кілька розширилося. Під забезпеченням слід розуміти наявність у позичальників юридично оформлених зобов'язань, гарантують своєчасне повернення кредиту: заставного зобов'язання, договору гарантії, договору пор...
