м очевидно, що спочатку слід сформувати максимально повний арсенал методів, прийомів та інструментів забезпечення повернення кредиту (як кінцевого елемента кредитної політики банку), а також визначити всі можливі грошові потоки (джерела) погашення кредитної заборгованості. Їх якісні характеристики оцінюються кредитором і позичальником по-своєму, дуже різноманітні, часто з альтернативних позицій, однак може бути вибудувана система рейтингів, що дозволяє підрозділити забезпечення повернення кредиту на найбільш кращі, додаткові, резервні і небажані джерела. br/>
Класифікація позичок на основі формальних критеріїв оцінки кредитних ризиків
Характер позичкової задолженностиОбеспеченнаяНедостаточно обеспеченнаяНеобеспеченнаяТекущая позичкова заборгованість за відсутності прострочених відсотків за ней111Ссудная заборгованість із простроченою виплатою по основному боргу до 5 днів включітельно123Текущая заборгованість із простроченою виплатою відсотків до 5 днів включительно123Переоформленная один раз без будь-яких змін умов договора123Ссудная заборгованість з простроченою виплатою по основному боргу від 6 до 30 днів включітельно234Текущая заборгованість із простроченою виплатою від 6 до 30 днів включительно234Переоформленная один раз із змінами договору в порівнянні з первісним або переоформлена два рази без змін умов договора234Ссудная заборгованість із простроченою виплатою по основному боргу від 31 до 180 днів включітельно344Текущая заборгованість із простроченою виплатою від 31 до 180 днів включительно344Переоформленная два рази зі змінами умов договору або більше двох разів незалежно від наявності таких змін ссуди3 44Ссудная заборгованість із простроченою виплатою по основному боргу понад 180 днів або поточна заборгованість із простроченою виплатою відсотків понад 180 дней444Льготная позика /позика інсайдеру222Льготная позика/позика інсайдеру з простроченою виплатою до 5 дней333Все решта категорій позичкової задолженності444
Основні (переважні) планові надходження фінансових ресурсів
№ п/пДенежние потоки (джерела) забезпечення повернення кредітаОценка качестваГруппа, видХарактеристики1.АдекватныйФормируется самим проектом (мета) кредиту, легко прогнозується і добре отслежіваетсяВВВ2. ОбщійФорміруется всіма видами діяльності позичальника (оперативні фінансові ресурси). Досить добре прогнозується і відстежується. Додаткові та резервні потоки підкріплюють основні та обумовлені фінансовим становищем та діяльністю заемщікаюВВ3.Сокращеніе іміджі-образ расходовВременний відмову або скорочення представницьких витрат, благодійності, спонсорства та т.д.ВВ4.Сокращеніе витрат развітіяСніженіе інвестицій і витрат на маркетинг, підвищенні кваліфікації персоналу, рекламу, наукові дослідження, нові завдання, обладнання та т.д.С5.Сокращеніе оперативних (поточних) расходовВременное зниження, а в крайніх проявах ризику і відмова від тих видів Опреатівная, необхідних дл...
