y"> У Росії комерційний кредит до останнього часу мав обмежену сферу застосування. Розширенню його застосування перешкоджають інфляція, криза неплатежів, ненадійність партнерських зв'язків.
На практиці застосовуються такі різновиди комерційного кредиту:
з фіксованим терміном погашення;
з поверненням після фактичної реалізації отриманих у кредит товарів;
з відкритого рахунку, коли вторинна поставка товару на умовах комерційного кредиту здійснюється з погашення заборгованості по попередній поставці.
Отже, комерційний кредит - кредит, що надається функціонуючими, господарюючими суб'єктами один одному при продажі товарів з розстроченням платежу.
Банківський кредит - це найбільш поширена форма кредитних відносин в економіці. Саме банки найчастіше надають позики господарюючим суб'єктам, які тимчасово потребують фінансової допомоги.
У якості кредиторів зазвичай виступають спеціалізовані кредитно-фінансові організації, що мають ліцензії центрального банку на здійснення подібних операцій. Позичальниками є, як правило, юридичні особи. Інструментом кредитних відносин служить кредитний договір (угода). Дохід - позичковий (банківський) відсоток, ставка якого визначається угодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період. Банківський кредит має свої особливості:
його джерелом є, як правило, залучений капітал, тобто отриманий за рахунок коштів банківських клієнтів;
банк позичає вартість, тобто тимчасово вільні грошові кошти господарюючих суб'єктів, поміщені на рахунках в банку;
банк надає не просто грошові кошти, а де ніжний капітал, який, виконавши кругообращеніе в процесі виробництва, повертається з приростом.
Банківський кредит класифікується за різними ознаками:
) за строками погашення:
короткострокові - зазвичай до шести місяців на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів;
середньострокові - терміном від шести місяців до одного року;
довгострокові - понад рік (в деяких країнах - понад трьох-п'яти років).
) за способом погашення:
позика, яка погашається позичальником одноразовим платежем;
позика, яка погашається у розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору.
) по забезпеченості:
довірчі позики, єдиною формою забезпечення є кредитний договір;
забезпечені позички, які захищені майном позичальника (нерухомістю, цінними паперами);
позика під фінансову гарантію третіх осіб;
) за категоріями платників:
аграрні позички, що зазвичай мають сезонний характер, надаються для сільськогосподарського виробництва;
комерційні позики функціонуючим суб'єктам у сфері торгівлі та послуг;
іпотечні позики під забезпечення нерухомістю; міжбанківські позики надаються кредитними установами один одному.
Отже, банківський кредит - це кредит, що надається банками та іншими грошовими суб'єктами позичальникам у вигляді грошових позик.
<...
