мства, організації, кооперативи, банківські та фінансові органи, населення.
В даний час у нашій країні велика частка розрахунків, виробляй-мих:
готівкою (банкнотами);
у формі обміну всілякими векселями;
іншими зобов'язаннями.
Організація розрахунків з використанням безготівкових грошей набагато переважно платежів готівкою, оскільки:
досягається значна економія на витратах звернення;
збільшуються ресурси банків;
створюється можливість більш ефективного оподаткування та регулювання макроекономічних процесів.
Щоб підприємства, які мають рахунки в різних банках, могли рассчи-таться один з одним, необхідно проводити розрахунки між банками (малюнок 1).
Малюнок 1. Схема здійснення платежу.
Тільки на основі безготівкових розрахунків, здійснюваних через банки, повинні відбуватися розрахунки підприємств за операціями:
купівлі-продажу товарів (робіт, послуг);
з фінансовими організаціями по сплаті податків;
з позабюджетними фондами з перерахування обов'язкових внесків та платежів;
видачі, отримання кредитів та сплати відсотків за ним;
зі страховими компаніями зі страхування життя, майна та ком-мерческих ризиків.
Кожен банк при зарахуванні коштів на його рахунок, а, отже, на рахунок його клієнта, повинен бути впевнений, що вони зняті з рахунку іншого клиен-та і з рахунку іншого банку.
Тому необхідні посередники, у яких перебували б рахунки обох сторін. Для того щоб забезпечити надійність, точність і швидкість переказу коштів з рахунку в одному банку на рахунок в іншому банку, в кожній країні створюються платіжні системи, що включають дві ланки:
внутрішньобанківські розрахунки (клієнт-банк);
міжбанківські розрахунки (банк-банк).
В цілому платіжна система складається з набору механізмів, що забезпечують рух грошових коштів.
До цих механізмів відносяться:
нормативно-правова база здійснення безготівкових розрахунків;
установи, що представляють платні послуги (посередники);
сукупність платіжних інструментів, що використовуються для передачі вказівок і розпоряджень щодо здійснення платежів;
різні засоби передачі цих вказівок (ліній зв'язку, п?? Ограмм-ве і технічне забезпечення).
У платіжній системі можна виділити:
користувачів, що здійснюють різноманітні операції з переказу коштів;
учасників (посередників) платіжних систем, що здійснюють пла-тежі від імені своїх клієнтів.
Таким чином, платіжна система - це механізм переказу коштів від однієї особи до іншої за законами, правилами і стандартами, що визначає права, обов'язки і відповідальність учасників.
Враховуючи, що платіжна система відіграє важливу роль у забезпеченні динамічного і сталого господарського обороту допомогою переказу грошових коштів від одних економічних агентів іншим, то збій у р...
