ло легкість оформлення і значно скоротило період розгляду заяв на видачу кредитів. Введення даних змін дозволило істотно скоротити період проходження заявки за сумами до 1000000 рублів. На думку керівництва Банку, дана пропозиція є одним з кращих на ринку кредитування в регіонах присутності Банку.
Банк прагне до скорочення середньої суми кредиту, в перспективі планується значно збільшити диверсифікацію кредитного портфеля за сумою кредиту.
Малюнок 2 - Структура кредитного портфеля юридичних осіб у 2011 році
У рамках загального аналізу діяльності банку проведемо аналіз ліквідності виходячи з даних на кінець кожного звітного періоду.
Таблиця 2 - Основні показники ліквідності ВАТ «Азіатсько-Тихоокеанський Банк» за 2008-2010 рр., у%
Найменування показателяНорматівное значеніеЗначеніе на 01.01.2010Значеніе на 01.01.2011Значеніе на 01.01.2012Норматів достатності власних коштів (капіталу) банку (Н1) 1016,414,812Норматів миттєвої ліквідності банку (Н2) 1560,731,444,6Норматів поточної ліквідності банку (Н3) 5076,39676,2Норматів довгострокової ліквідності банку (Н4) 12094,4101,584,3Норматів максимального розміру ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (Н6) 25max13,7max15,7max13,5min2,2min1,9min2,6Норматів максимального розміру великих кредитних ризиків (Н7) 800175167,394,7
З наведеної таблиці видно, що значення нормативу Н1 щорічно скорочується, зниження склало 26,8% в 2011 році по відношенню до 2009. Це може бути пов'язано зі значним збільшенням активів банку за аналізований період.
Основний показник ліквідності банку норматив Н2 за досліджуваний період має тенденцію до скорочення (станом на звітні дати). Однак фактичні значення даного показника все одно достатньо високі, що в цілому говорить про достатність високоліквідних коштів та спроможність банку в разі потреби відповідати за своїми зобов'язаннями перед клієнтами в короткі терміни.
Незважаючи на зростання значення нормативу Н3 в 2010 році, його значення на останню звітну дату розглянутого періоду знову досягло рівня 2009 року, що говорить про те, що банк намагається не допускати переліквідності своїх активів.
Розглядаючи норматив Н4 можна зробити висновок, що ризик втрати банком ліквідності протягом року невисокий, а на звітну дату 2011 співвідношення кредитних вимог банку з власними коштами та зобов'язаннями практично дорівнює і становить 84,3%.
Проаналізуємо пасив балансу за досліджуваний період.
З таблиці 1 видно, що за підсумками 2011 року всі статті пасиву мали позитивний приріст по відношенню до 2009 року, причому найбільшими темпами зростали кошти кредитних організацій. Приріст склав 1009%.
Малюнок 3 - Динаміка пасивів ВАТ «Азіатсько-Тихоокеанський Банк» за 2009-2011 рр.
З представлених даних видно, що найбільшу вагу в структурі пасивів весь досліджуваний період займають кошти фізичних осіб, до 49% в 2011 році. Це найпоширеніший вид залучених грошових коштів банків. Однак слід зазначити, що темп зростання даного ресурсу впав за підсумками 2011 року і склав 139% проти 197% в 2010 році.
Другим за величиною джерелом залучених коштів є кошти корпоративних клієнтів. Їх середня частка в 2011 році становить 30,3%.
Добрими темпами зростали джерела власних коштів. Однак їхня частка в пасиві балансу скоротилася до 13,5% в 2011 році проти 14% в 2009
Детальніше проаналізуємо склад і структуру власних коштів банку за 2009-2011 рр.
Таблиця 3 - Аналіз власних коштів банку за 2009-2011 рр., тис. руб.
Найменування статьіГодОтклоненія2009201020112010-20092011-20101. Кошти акціонерів (учасників) 387 500 554 290 554 290 166 79002. Емісійний доход1 192 7231 192 7231 192 723003. Резервний фонд20 68023 89627 +7153 +2163 8194. Переоцінка основних средств586 945880 9181 442 289 293 973 561 3715. Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих лет529 0471 417 2623 062 849888 2151 645 5876. Невикористана прибуток (збиток) за звітний період64 2971 648 7451 544 0261 584 448-1 494 719 Всього джерел власних средств2 781 1925 717 8 347 823 8 922 936 6422 106058
Загальна тенденція в динаміці основних засобів Банку за 2009-2011 рр. є позитивною. За досліджуваний період їх зростання склало 281%.
Упродовж 2011 року Банк мав значний запас власних коштів, для покриття кредитного та ринкового ризиків. Значення нормативу достатності власних коштів Банку (H1) як показника, що регулює ризик неспроможності банку та встановлює вимоги щодо мінімальної величини власних к...
