зією або правом, наданим законодавчими актами Республіки Казахстан.
Продаж і купівля іноземної валюти в Республіці Казахстан виробляються резидентами і нерезидентами виключно через уповноважені банки, їх обмінні пункти, а також обмінні пункти уповноважених організацій у порядку, встановленому Національним Банком Республіки Казахстан.
Ввезення і вивезення, пересилання валютних цінностей, готівкової національної валюти, цінних паперів і платіжних документів, номінал і (або) вартість яких виражені в національній валюті, що не мають номіналу цінних паперів, випущених резидентами, здійснюється за такими правилам:
- фізичні особи - резиденти і нерезиденти мають право вивозити з Республіки Казахстан готівкову іноземну валюту в розмірі, що не перевищує еквівалента 10000 доларів США, без подання документів, що підтверджують походження вивезеної готівкової іноземної валюти;
- при вивезенні готівкової іноземної валюти з Республіки Казахстан фізичними особами - резидентами і нерезидентами в розмірі, що перевищує еквівалент 10000 доларів США, необхідно подання в митні органи Республіки Казахстан документів, що підтверджують легальність їхнього походження, на суму, перевищує еквівалент 10000 доларів США.
Перелік документів, що підтверджують легальність походження вивезеної готівкової іноземної валюти, встановлюється Національним Банком Республіки Казахстан;
- ввезення та вивезення з Республіки Казахстан фізичними особами - резидентами і нерезидентами готівкової іноземної та (або) національної валюти у розмірі, перевищує еквівалент 3000 доларів США, підлягають обов'язковому декларуванню митному органу Республіки Казахстан шляхом подання митної декларації на всю суму ввезеної або вивозиться готівкової іноземної та (або) національної валюти;
- ввезення та вивезення з Республіки Казахстан платіжних документів (векселів, чеків, в тому числі дорожніх), номінальна вартість (номінал) яких виражена в національній та іноземній валюті, не підлягають письмовому декларуванню та здійснюються без обмежень. Порядок митного оформлення ввезення та вивезення валютних цінностей, готівкової національної валюти, цінних паперів і платіжних документів, номінал і (або) вартість яких виражені в національній валюті, а також не мають номіналу цінних паперів, випущених резидентами, здійснюється відповідно до митного законодавства Республіки Казахстан.
Резиденти, а також нерезиденти, що здійснюють діяльність на території Республіки Казахстан, зобов'язані надавати органам валютного регулювання та контролю і агентам валютного контролю звітність, інформацію та документи по проведеним ними валютних операцій.
Резиденти та нерезиденти зобов'язані за запитом уповноважених банків вказувати мету платежів і переказів грошей по проведеним через них валютними операціями, а також представляти документи, що підтверджують зазначені цілі платежів і переказів грошей.
Платежі між резидентами і нерезидентами за комерційними кредитами на термін більше 180 днів здійснюються в режимі реєстрації.
Уповноважені банки за договорами комісії між резидентами, пов'язаних із здійсненням імпорту, має право відкривати перекладні акредитиви в іноземній валюті на користь резидентів, які передбачають переведення акредитиву на користь нерезидентів.
Прямі інвестиції нерезидентів в Республіку Казахстан і резидентів за кордон здійснюються в режимі реєстрації.
Резиденти зобов'язані повідомляти Національний Банк Республіки Казахстан про валютні операції, пов'язаних з придбанням цінних паперів, паїв інвестиційних фондів, внесенням вкладів з метою забезпечення участі в статутному капіталі, а також про операції, пов'язані з похідними фінансовими інструментами.
Фінансові позики резидентів нерезидентам і нерезидентів резидентам на термін більше 180 днів здійснюються в режимі реєстрації. Режим реєстрації поширюється також на фінансові позики, надані на термін не більше 180 днів, у разі, якщо фактичний термін повернення коштів або іншого виконання зобов'язань резидентом або нерезидентом перевищив 180 днів [2,14].
До інших операцій руху капіталу відносяться:
- придбання права власності на нерухомість, за винятком рухомих речей, віднесених законодавчими актами Республіки Казахстан до нерухомості;
- придбання виключного права на об'єкти інтелектуальної власності;
- передача грошей та іншого майна на виконання зобов'язань учасника спільної діяльності.
- платежі резидентів, а також платежі нерезидентів на їх користь, пов'язані з набуттям права власності на нерухомість, здійснюються в режимі повідомлення. ...
