лом формування фонду превентивних заходів служать відрахування від страхових платежів.
Крім названих специфічних функцій страхування виконує кредитну, контрольну та інвестиційну функції.
Сенс контрольної функції полягає в строго цільовому формуванні і використанні грошових коштів страхового фонду. Здійснення контрольної функції здійснюється через фінансовий контроль за законним проведенням фінансових операцій. Відзначаючи таку характерну рису страхування як зворотність страхових внесків, було зазначено на спільність категорії страхування і категорії кредиту. У цьому сенсі можна говорити про кредитну функції страхування. Можливість участі тимчасово вільних коштів страхового фонду в інвестиційній діяльності страхових організацій, у поповненні за рахунок частини прибутку від страхових та інших господарських операцій доходів державного бюджету говорить про інвестиційної функції страхування.
Роль страхування проявляється в наступних основних напрямах:
В· в зниженні ступеня ризику несприятливого результату операцій;
В· в економічній стабільності за рахунок відшкодування збитків та втрат;
В· в участі тимчасово вільних коштів страхових фондів в інвестиційній діяльності;
В· у поповненні доходів державного бюджету за рахунок частини прибутку страхових організацій.
Таким чином, страхування є невід'ємним компонентом економічної та соціальної сфери, важливим елементом ринкової інфраструктури, воно безпосередньо зачіпає інтереси суспільства і господарюючих суб'єктів, забезпечуючи захист їхніх інтересів.
Сутнісні ознаки страхування
Економічну категорію страхування характеризують такі ознаки:
1. При страхуванні виникають грошові перерозподільні відносини, обумовлені наявністю страхового ризику як імовірності і можливості настання страхового випадку, здатного завдати моральної або інший збиток. Цією ознакою страхування пов'язане з категорією страхового захисту суспільного виробництва.
2. Для страхування характерні замкнуті перерозподільні відносини між його учасниками, пов'язані з солідарною розкладкою суми збитку в одному або декількох суб'єктах на всі суб'єкти, залучені у страхування. Подібна замкнута розкладка збитку заснована на імовірності того, що число постраждалих суб'єктів, як правило, менше числа учасника страхування, особливо якщо кількість учасників велике.
3. Для організації замкнутої розкладки збитку створюється грошовий страховий фонд цільового призначення, що формується за рахунок фіксованих внесків учасників страхування. Оскільки кошти цього фонду використовуються тільки серед учасників його створення, розмір страхового внеску представляє собою частку кожного з них у розкладці збитку. Тому, чим ширше коло учасників страхування, тим менше розмір страхового внеску і тим доступніше і ефективніше стає страхування. Якщо у страхуванні беруть участь мільйони страхувальників і застраховані сотні мільйонів об'єктів, то з'являється можливість за рахунок мінімальних внесків відшкодовувати максимальний збиток.
4. Страхування передбачає перерозподіл збитку як між різними територіальними одиницями, так і під часу. При цьому для ефективного територіального перерозподілу страхового фонду протягом року між застрахованими господарствами потрібно досить велика територія і значна кількість підлягають страхуванню об'єктів. Тільки при дотриманні цієї умови можлива розкладка збитку від стихійних лих, що охоплюють великі території.
5. Характерною рисою страхування є повернення мобілізованих до страхового фонду платежів. Страхові платежі визначаються на основі страхових тарифів, що складаються з двох частин: а) нетто-платежів, призначених для відшкодування ймовірного збитку і б) накладних витрат на утримання страхової організації, що проводить страхування
Класифікація страхування
Страхування здійснюється переважно у двох формах добровільної і обов'язкової.
Добровільне страхування здійснюється на основі договору між страхувальником і страховиком. Правила добровільного страхування визначаються страховиком самостійно відповідно до нової редакції закону В«Про організацію страхової справи в РФ В». Конкретні умови страхування визначаються при укладанні договору страхування.
Обов'язковою страхуванням є страхування, здійснюване в силу закону. Види, умови і порядок проведення обов'язкового страхування визначаються відповідними законами Російської Федерації.
Обов'язкове страхування відрізняється від добровільного наявністю у потенційного страхувальника встановленої законом обов'язки страхувати. Іншими словами, структура прав і обов'язків добровільного страхування відрізняється від структури прав і обов'язків обов'язкового страхування.
Класифікація страхування представлят собою систему розподілу страхування на галузі, види, різновиди, форми, системи страхових відносин ...
