ається комерційними банками різних типів і видів.
Найбільшою перевагою банківського кредиту є його універсальність, оскільки позичковий капітал, що перерозподіляється через банки, знаходить застосування практично у всіх галузях економіки. Ця важлива особливість банківського кредиту послужила причиною його швидкого розвитку.
Суб'єктами кредитних відносин у сфері банківського кредиту є підприємства, населення, держава і самі банки. Як відомо, в кредитній угоді суб'єкти кредитних відносин завжди виступають як кредитор і позичальник. p> Кредиторами є особи (юридичні та фізичні), надали свої тимчасово вільні кошти в розпорядження позичальника на певний термін. Позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кошти на користування (у позичку) і зобов'язана їх повернути у встановлений термін. p> Комерційні банки надають своїм клієнтам різноманітні види кредитів, які можна класифікувати за різними ознаками. Найбільш загальні і поширені класифікації:
1. За основними групами позичальників:
В· кредит господарству,
В· кредит населенню,
В· кредит державним органам влади;
2. За призначенням:
В· споживчий,
В· промисловий,
В· торговий,
В· сільськогосподарський,
В· інвестиційний,
В· бюджетний;
3. За строками користування:
В· до запитання,
В· короткострокові,
В· середньострокові,
В· довгострокові;
4. За розмірами:
В· великі,
В· середні,
В· дрібні;
5. По забезпечення:
В· незабезпечені,
В· забезпечені: - гарантовані,
- застраховані,
- заставні;
6. За методами погашення:
В· погашаються в розстрочку;
В· погашаються одноразово.
Банківське кредитування здійснюється при суворому дотриманні принципів кредитування. Вони являють собою основу, головний елемент системи кредитування, оскільки відображають сутність і зміст кредиту, а також вимоги об'єктивних економічних законів, в тому числі і в сфері кредитних відносин.
До принципів кредитування відносяться: терміновість, зворотність, диференційованість, забезпеченість і платність.
Поворотність є тією особливістю, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит не може існувати. Повернення є невід'ємною рисою кредиту, його атрибутом. p> Терміновість кредитування представляє собою необхідну форму досягнення повернення кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін, тобто в ньому знаходить конкретне вираження чинник часу. І, отже, терміновість є тимчасова визначеність поворотності кредиту. Термін кредитування є граничним часом знаходження позичених коштів в господарстві позичальника і виступає тією мірою, за межами якої кількісні зміни у часі переходять в якісні; якщо порушується строк користування позикою, то спотворюється суть кредиту, він втрачає своє справжнє призначення, що негативно позначається на стані грошового обігу в країні. З переходом на ринкові умови господарювання цьому принципу кредитування надається, як ніколи, особливе значення. p> Від дотримання цього принципу залежить нормальне забезпечення суспільного відтворення грошовими коштами, а відповідно його обсяги, темпи зростання. p> Дотримання цього принципу необхідно для забезпечення ліквідності самих комерційних банків. Принципи організації їх роботи не дозволяють вкладати їм залучені кредитні ресурси в безповоротні вкладення. p> Для кожного окремого позичальника дотримання принципу терміновості повернення кредиту відкриває можливість отримання нових кредитів, а так само дозволяє дотримуватися свої госпрозрахункові інтереси, не сплачуючи підвищених відсотків за прострочені позики. Терміни кредитування встановлюються банком виходячи з термінів оборотності кредитуються матеріальних цінностей і окупності витрат, але не вище нормативних
Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтом, претендують на його отримання. Кредит має надаватися тільки тим юридичним, які в змозі його повернути. Тому диференціація кредитування повинна здійснюватися на основі показників кредитоспроможності, під якою розуміється фінансовий стан підприємства, дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором термін. Ці якості потенційних позичальників оцінюються за допомогою аналізу їх балансу на ліквідність, забезпеченістю господарства власними джерелами, рівнем його рентабельності на поточний момент і в перспективі.
Своєчасність повернення кредиту знаходиться в тісній залежності не тільки від кредитоспроможності позичальників, але і від з...
