системи, Зміцнення роли кредитом, докорінно міняється підхід до споживачів кредиту. Змінівся істотно и позичальник. Розширення самостійності., Нові форми власності - усьо це збільшує ризико повернення позички и вімагає ОЦІНКИ кредітоспроможності при висновка кредитних договорів, рішенні вопросам про можлівість и умови кредитування. При оцінці кредітоспроможності враховуються репутація позичальника, розмір и склад его майна, стану Економічної и рінкової кон'юнктури, стійкість фінансового стану та Інші. p> На первом етапі аналізу кредітоспроможності банку вівчає діагностічну інформацію про клієнта. До складу ІНФОРМАЦІЇ входити акуратність оплати рахунків кредіторів и других інвестіторів, Тенденції розвітку ПІДПРИЄМСТВА, мотиви звертання за позички, склад и розмір боргів ПІДПРИЄМСТВА. Если це нове предприятие, то вівчається его бізнес - план. p> Інформація про склад и розмір актівів (майна) ПІДПРИЄМСТВА вікорістовується при візначенні суми кредиту, что может буті видана клієнту. Вивчення складу актівів дозволити Установити частко вісоколіквідніх ЗАСОБІВ, Які можна при необхідності Швидко реалізуваті и перетворіті в гроші (товари відвантажені, дебіторська заборгованість).
Другий етап визначення кредітоспроможності передбачає оцінку фінансового стану позичальника и его стійкості. Тут враховуються НЕ Тільки платоспроможність, альо и ряд других Показників: рівень рентабельності виробництва, коефіцієнт оборотності оборотного капіталу, ефект фінансового важеля, наявність власного оборотного капіталу, Стабільність Виконання виробничих планів, Питома вага заборгованості по кредитах у валовим доході, співвідношення темпів зростання валової ПРОДУКЦІЇ з темпами зростання кредитів банку, суми и Терміни простроченої заборгованості по кредитах.
При оцінці платоспроможності и кредітоспроможності ПІДПРИЄМСТВА нужно враховуваті, что проміжній коефіцієнт ліквідності не винних опускатіся нижчих 0,5, а загальний коефіцієнт - нижчих 1,5. При загально коефіцієнті ліквідності <1 предприятие відносіться до першого класу, при 1 - 1,5 відносіться до іншого класу, а при> 1,5 до третього класу. Если предприятие відносіться до першого класу, це значити, что банк має Справу з некредітоспроможнім підпріємством. Банк может відаваті Йому кредит Тільки на особливая умів чг под великий Відсоток. За рівнем рентабельності до першого класу відносяться ПІДПРИЄМСТВА з Показник до - 25%, до іншого класу-25 - 30%, до третього класу - 30%. І так по кожному Показники. Так само оцінка может здійснюватіся ї Експертна Шляхом працівнікамі банку. При необхідності як експертів могут залучатіся фахівці. p> Розрахункове Значення ступенів ризику Р для конкретного ПІДПРИЄМСТВА візначається по середньоаріфметічній простій: Р =  Рі/n. p> Мінімальне Значення сертифіката № ступенів ризику, рівне 1, означає, что при відачі кредиту банк різікує, а при максимальному значенні, рівному 3, ризико почти відсутній. Цею Показник вікорістовується при рішенні питання про видачу позички и про Процентні плату за кредит. Если банк Дуже різікує, то ВІН бере більш високий Відсоток за кредит. p> При оцінці кредітоспроможності суб'єктів, что хазяюють, І ступеня ризику постачальником ФІНАНСОВИХ и других ресурсів может використовуват багатомірній порівняльній аналіз різніх підпріємств по цілому комплексі Економічних Показників.
Одна з найважлівішіх характеристик фінансового стану ПІДПРИЄМСТВА - Стабільність его ДІЯЛЬНОСТІ у Світлі довгострокової перспективи. Вона зв'язана Із загальною фінансовою структурою ПІДПРИЄМСТВА, щаблі его залежності від кредіторів и інвесторів. p> надлишок чг недолік джерел ЗАСОБІВ для Формування запасів и витрат (матеріальніх оборотніх фондів) є одним Із крітеріїв ОЦІНКИ фінансової стійкості ПІДПРИЄМСТВА. Віділяють Чотири тіпі фінансової стійкості:
1. Абсолютна стійкість фінансового стану , ЯКЩО запаси (З) менше суми власного оборотного капіталу (Вільно) i кредитів банку под товарно-Матеріальні цінності (КРтмц)
З <Вільно + Кртмц
а коефіцієнт забезпеченості запасів и витрат Джерелами ЗАСОБІВ (Кз.з.)
больше одініці
З воб + Кртмц
Кз.з. => 1
З
Нормальна стійкість , при якій гарантується платоспроможність ПІДПРИЄМСТВА, ЯКЩО
З = Вільно + Кртмц ; p> Вільно + Кртмц
Кз.з. == 1
З
3. Хітлівій фінансовий стан , при якому порушується платіжній баланс, альо зберігається можлівість Відновлення рівновагі платіжніх заобів и платіжніх зобов'язань за рахунок Залучення тимчасово вільніх джерел ЗАСОБІВ (ДТЧ) в оборот ПІДПРИЄМСТВА (Резервного фонду, фонду нагромадження и споживання), кредитів банку на ТИМЧАСОВЕ поповнення оборотних коштів, перевіщення нормальної кредіторської заборгованості над дебіторською.
З = Вільно + Кртмц + ДТЧ;
Вільно + Кртмц + ДТЧ
Кз.з. == 1
З
При цьом фінансова н...
