+ 21,2 тис. дол. (Коригування) 3. Д/с кредити банку - 879,1 тис. дол. 4. Статутний капітал - 610 тис. дол. 5. Нерозподілений прибуток - 41,74 тис. дол.Баланс: 1628,9 тис. дол.Баланс: 1607,7 + 21,2 (коригування) = 1628,9 тис. дол. p align="justify"> План погашення боргу
Розмір банківського кредиту: 90 тис. дол.;
Процентна ставка: 15% річних;
Строк кредиту: 3 роки.
Відповідно до контракту займ має погашатися рівними термінової сплати. Відсоток за кредит нараховується на залишок боргу. p align="justify"> Сума термінової сплати розраховується за формулою:
фінанси бюджет прибуток ліквідність
,
де - сума боргу, тис. дол.;
- коефіцієнт приведення ренти;
,
де n - термін кредиту;
q - процентна ставка.
Маємо
, тоді
тис. дол.
План погашення боргу представлений у таблиці 3.
Y 1 = Y 2 < span align = "justify"> = Y 3 = 39,4 - щорічні строкові сплати.
Таблиця 3 План погашення боргу
Рік (i) Борг на початок року, тис. дол. (D i ) Термінова сплата, тис. дол. (Y i ) Виплата%, тис. дол. (D i ? Q) Сума з погашенням основного боргу, тис. дол. (Y i -D i ? q) Борг на кінець року, тис. дол. D i - (Y i -D i ? q) 29039,413,525,964,1364,139,49,629,834,3434,339,45,134, 30
Т. к. в планованому періоді темпи зростання обсягу продажів склали 105%, собівартість 102% валюта балансу в планованому році порівняно з першим роком збільшилася на 84,4 тис. дол.
З метою реалізації проекту організація придбала обладнання вартістю повністю профінансованого за рахунок кредиту банку. Термінова сплата за 3 роки складе 118,2 тис. дол., У т. ч. відсотки 28,2 тис. дол. br/>
1.2 Плановий звіт про прибутки і зби...
