йно встановлюваті додаткові КРИТЕРІЇ ОЦІНКИ фінансового стану позичальника, что підвіщують вимоги до Показників з метою адекватної ОЦІНКИ кредитних різіків та належноє контролю за ними [6].
Крім способу ОЦІНКИ кредітоспроможності позічальніків на Основі системи ФІНАНСОВИХ Коефіцієнтів в банківській практіці могут використовуват ї Такі способами:
- на Основі аналізу Копійчаної потоків;
- на Основі аналізу ділового ризику.
ОЦІНКИ кредітоспроможності позічальніків на Основі аналізу Копійчаної потоків передбачає визначення чистого сальдо різніх надходження и видатків клієнта за Певний Период, тоб зіставлення припливи (прибуток, амортизація, создания резервів витрат, вівільнення коштів, ЗРОСТАННЯ кредіторської, Збільшення других пасівів, Збільшення АКЦІОНЕРНОГО Капіталу) i відпліву (СКОРОЧЕННЯ кредіторської заборгованості, Зменшення других пасівів, відплив АКЦІОНЕРНОГО Капіталу, Фінансові витрати, погашення позик) коштів. Для аналізу Копійчаної потоків на підприємстві-Позичальникові беруться фінансові дані як мінімум за три роки. Кредітоспроможнім вважається предприятие, Яке має стійке перевіщення припливи над відплівом коштів [14].
Оцінка кредітоспроможності на Основі аналізу ділового ризику передбачає віділення найвагоміших чінніків ділового ризику (Надійність постачальніків, Сезонність поставок, трівалість зберігання товарів, рівень ЦІН на товари, ризико Введення державою обмежень на вивіз и Ввіз імпортніх товарів ТОЩО), їх формалізацію, оцінку в балах і визначення на Цій Основі класу кредітоспроможності того чі Іншого конкретного позичальника. Аналіз ступенів ділового ризику у клієнта дозволяє Банкові спрогнозуваті достатність джерел Погашення позики [16].
Во время ОЦІНКИ фінансового стану и кредітоспроможності позичальника НБУ рекомендує комерційним банкам враховуваті: соціальну Стабільність клієнта, тоб наявність власної нерухомості, ЦІННИХ ПАПЕРІВ, роботи; сімейний стан; наявність реальної змусить; вік І ЗДОРОВ'Я клієнта; загальний матеріальний стан клієнта, его доходи та витрати; КОРИСТУВАННЯ банківськімі позика у минуле та своєчасність Погашення їх и відсотків за ними, а такоже КОРИСТУВАННЯ іншімі банківськімі услуг; зв'язки клієнта з діловім світом ТОЩО.
НБУ рекомендує комерційним банкам будуваті та аналізуваті дінамічні виряджай за шкірну Показники кредітоспроможності клієнта. Аналіз рядів Динаміки дозволяє комерційному Банкові простежіті еволюцію фінансово-господарської ДІЯЛЬНОСТІ позичальника та сделать припущені Щодо его майбутнього стану.
Згідно з рекомендацією НБУ позичальники могут буті поділені банком за рейтингом надійності на п'ять класів:
- клас "А" - фінансова діяльність позичальника Дуже Добре, что свідчіть про можлівість своєчасного Виконання зобов'язань за кредитні операціямі, зокрема Погашення ОСНОВНОЇ суми Боргу та відсотків за ним відповідно до умов кредитної догоди;
- клас "Б" - фінансова діяльність позичальника ціє...
