перелік надаваних банківських послуг, тарифи та строки виконання.
Платіжно-розрахункова функція банків поряд з прийомів депозитів і видачею позичок належить до найважливіших банківських операцій. Підраховано, що на здійснення розрахунків припадає не менше 2/3 усього операційного часу банківського персоналу.
Основними законодавчо-нормативними документами, що регламентують в даний час загальні підходи до організації розрахунків і єдиний документообіг у банках, є:
Цивільний кодекс РФ, частина II, глава 45 В«Банківський рахунокВ», глава 46 В«РозрахункиВ»;
Федеральний закон В«Про Центральний банк РФ (Банку Росії) В»глава XIIВ« Організація безготівкових розрахунків В»;
Федеральний закон В«Про банки і банківську діяльності В», ст. 30 «³дносини між Банком Росії, кредитними організаціями та їх клієнтами В», ст. 31 В«Здійснення розрахунків кредитною організацієюВ»;
Положення про безготівкові розрахунки в Російській Федерації, затверджене листом ЦБ РФ від 9 липня 1992 р. № 14 з подальшими змінами.
У діючих законодавчо-нормативних документах відображено такі принципи організації розрахунків, які характерні для ринкової економіки:
1. Списання грошових коштів з рахунку клієнта виробляється банком тільки на підставі розпорядження клієнта.
Розпорядження про списання коштів з рахунку можуть бути дані клієнтом в різних формах:
шляхом виписки документа, що містить наказ про списання грошей з рахунку (платіжне доручення, розрахунковий чек, заява на відкриття акредитива);
у формі згоди оплатити (акцептувати) розрахунковий документ, пред'явлений кредитором (платіжна вимога, платіжне вимога - доручення);
шляхом закріплення в договорі банківського рахунку згоди клієнта на безакцептне списання коштів з рахунку на вимогу кредитора.
2. Банк є посередником у платежах, який не повинен втручатися в договірні відносини платника та одержувача платежу. Це означає, що підприємствам надана свобода у виборах, а банк зобов'язаний лише стежити за виконанням встановлених правил розрахунків і стандартів платіжних документів.
3. Принцип терміновості платежу, тобто кожен платіж повинен мати цілком певний термін вчинення. Терміни платежів встановлюються у господарських, кредитних договорах, договорах страхування, колективні договори адміністрації з працівниками підприємства, нормативних документах фінансових і податкових органів. Встановлення термінів платежів має велике значення для управління грошовими потоками ринкових суб'єктів та фінансовими ресурсами держави.
За товарними операціями терміновий платіж може вчинятися:
до поставки товарів (послуг) - авансовий платіж, передоплата. В даний час це переважна форма призначення терміну платежу за товари та послуги (70 - 80%);
негайно після завершення торгової операції (Слідом за поставкою);
через певний термін після завершення торгової операції шляхом надання...
