є співвідношення між процентною ставкою по кредитах і депозитах. Чим більше перша перевищує другу, тим вище рівень рентабельності. Однак підвищити ставки за кредитами значно вище середньоринкового рівня не вийде, оскільки в цьому випадку банк просто втратить своїх клієнтів. Депозитна ставка також прив'язана до ринку. Занадто низька ставка послужить відштовхуючим чинником. Таким чином, банківська система серйозно залежить від ринкової ситуації [11, c. 154]. p align="justify"> Якщо великі державні чи приватні банки мають достатньо капіталу для того, щоб певний час працювати без достатнього прибутку в умовах несприятливої вЂ‹вЂ‹ситуації на ринку, а малий бізнес змушений в такій ситуації або позичати кошти за завищеними ставками у крупніших банків, або просто йде з ринку. Крім того невеликим банкам часто складно забезпечувати високий рівень власного капіталу. Крім того фінанси банків характеризуються співвідношенням обсягів залучених коштів та виданих кредитів. Чим ближче ці показники, тим ефективніше працює банк. Безумовно, саме ефективність і визначає успішність будь-якого банку. br/>
2.2 Особливості організації фінансів кредитних установ
Кредитна сфера охоплює частину грошових відносин, що характеризується самостійним рухом грошей, коли гроші В«міняютьВ» власника. При цьому в кредитній сфері, на відміну від бюджетно-податкової сфери грошових відносин, відбувається рух тимчасово вільних грошових коштів на зворотних і платних засадах. p align="justify"> Відповідно кредитна сфера грошових відносин відрізняється ринковим характером функціонування, так як предметом купівлі-продажу виступає право тимчасового користування грошима. Для обслуговування цієї специфічної групи грошових відносин формуються особливі організаційно-економічні структури - кредитні організації, які здійснюють операції на грошовому ринку [8, c. 248]. p align="justify"> Кредитні організації виконують:
В· по-перше, операції, властиві будь-якої комерційної організації (формування статутного фонду, фінансових фондів, придбання основних засобів і нематеріальних активів, нарахування амортизації);
В· по-друге, специфічні операції, пов'язані з обслуговуванням грошового обороту, здійсненням операцій на фінансовому ринку, таких як розрахунково-касові, депозитні, позичкові, емісійні та ін Зокрема, до цих операцій належать: залучення та розміщення грошових коштів юридичних і фізичних осіб; відкриття та ведення рахунків фізичних та юридичних осіб; касове обслуговування клієнтів та інші операції.
На цій основі у кредитних організацій виникають наступні групи фінансових відносин:
Грошові відносини, характерні для комерційних організацій: відносини з споживачами банківських послуг, що є основою формування фінансових ресурсів кредитних організацій; відносини, пов...
