функціональних форм кредиту, яка має двоїсту економічну природу і займає проміжне місце між двома функціональними формами банківського кредиту - позичкою грошей і позичкою капіталу. Для банку кредитора кредит незалежно від його виду є форма руху позичкового капіталу, що дає дохід у вигляді позичкового відсотка. У той же час для позичальника використання грошей, отриманих в позику тільки як засіб платежу, має місце при банківському споживчому кредитуванні та характерно для банківської позики грошей.
Банківська позика капіталу має продуктивний (у тому числі інвестиційний) характер, обумовлює збільшення вартості ссужаемого капіталу та отримання доходу. Банківський споживчий кредит носить суто споживчий характер, будучи інструментом фінансування кінцевого споживання національних домашніх господарств. Як наслідок, погашення кредиту та сплата відсотків здійснюються з поточних грошових доходів і заощаджень населення. Однак з розвитком ринкових відносин, на наш погляд, окремі індивіди накопичені заощадження і отримані позички інвестують у цінні папери, додаткове житло, землю, дорогоцінні метали та вироби з них, в антикваріат та інше майно, що забезпечує не тільки збереження грошових коштів від інфляції, але та отримання додаткових доходів у вигляді орендної плати, дивідендів, рентних платежів, позитивної курсової різниці та ін Тому при кредитуванні фізичних осіб можливий приріст нагромаджень окремих громадян, що не має відношення до споживчого кредитування. Таким чином, при кредитуванні окремих об'єктів кредити фізичним особам можуть мати властивості не тільки банківської позики грошей, а й банківської позики капіталу, однак при цьому не носити продуктивний характер.
Слід зазначити, що кредити на споживчі чи виробничі цілі можуть видаватися як юридичним, так і фізичним особам і класифікуватися в залежності від організаційно-правової форми позичальника та об'єкта кредитування. Так, частина позик, видаваних банками фізичним особам, не можна класифікувати як споживчі, оскільки вони можуть використовуватися у підприємницькій діяльності відповідно з малюнком 1.1.
Малюнок 1.1 - Форми кредитування фізичних осіб
Крім того, Ю.С. Крупнов зазначає, що до розряду банківських споживчих кредитів слід зараховувати позики, що видаються банками житлово-будівельним кооперативам на будівництво житла.
Сформована система банківського кредитування фізичних осіб грунтується на кредитуванні суб'єкта, а не об'єкта. Суб'єктами банківського кредитування є юридичні особи (банки та організації) і фізичні особи. Тому в нормативних документах Банку Росії і на балансі російських банків кредити населенню числяться як кредити надані:
фізичним особам;
фізичним особам - нерезидентам;
фізичним особам - індивідуальним підприємцям.
Кредити поділяються за термінами кредитування, а також виділяються кредити у вигляді «овердрафт» по поточних і депозитних (залученими на строк до запитання) рахунках фізичних осіб.
Відзначимо, що іпотечний кредит є найбільш складною формою фінансово-кредитних відносин, має подібні риси як із споживчим, так і з інвестиційним кредитом банків: надається під заставу нерухомості на тривалий термін для здійснення капіталовкладень.
Найбільш повна класиф...
