іновіх (потокові) ФІНАНСОВИХ зобов'язань:
Кп.пл. = 12000/6700 = 1,8
тоб рівень забезпечення короткотерміновіх (потокові) ФІНАНСОВИХ зобов'язань ПІДПРИЄМСТВА его потокової (оборотні) активи дорівнює 1,8.
Загальний коефіцієнт співвідношення дебіторської та кредіторської заборгованності (за Певний Термін чг наконкретну дату):
До спів.д.к. = 3000/4500 = 0,67. br/>
Уточнень коефіцієнт ліквідності показує, яка частина потокової зобов'язань может буті погашена Тільки за рахунок наявних ЗАСОБІВ, альо ї очікуваніх надходження:
До лікв.уточ = (Кошти + швідкореалізуємі Цінні папери + дебіторська заборгованість)/
короткострокові зобов'язання (результат III розділу пасив балансу-нетто) = (960 + 3000)/6700 = 0,59
Отже, 59% потокові зобов'язань может буті погашена Тільки за рахунок наявних ЗАСОБІВ, альо ї очікуваніх надходження.
Банк пріймає депозити: на 3 Місяці - за ставкою 12% річніх, на 6 місяців - за ставкою 14% річніх и на рік - за ставкою 16% річніх. Візначіті найкращий вариант размещения коштів на рік з урахуванням можливіть Переоформлення вкладів.
Рішення:
Розрахуємо суму доходу за місяць від Залучення депозиту, при різніх умів. Наприклад, ЯКЩО сума депозиту дорівнює 1000 грн., то:
при залученні на 3 Місяці - за ставкою 12% річніх (1000 * 12%)/12 = 10 грн. - За один місяць, а за 3 Місяці - 10 * 3 = 30 грн.
У разі переоформлення через 3 Місяці:
1000 + 30 = 1030 грн.
(1030 * 12%)/12 = 10,3 грн. - За один місяць, а за 3 Місяці - 10,3 * 3 = 30,9 грн. br/>
Наступний переоформлення через ще на 3 Місяці:
1030 + 30,9 = 1060,9 грн. p> (1060,9 * 12%)/12 = 10,6 грн. - За один місяць, а за 3 Місяці - 10,6 * 3 = 31,8 грн. br/>
Наступний Переоформлення через ще на 3 Місяці:
1060,9 + 31,8 = 1092,7 грн.
(1092,7 * 12%)/12 = 10,9 грн. - За один місяць, а за 3 Місяці - 10,9 * 3 = 32,8 грн. p> За рік = 30 + 30,9 + 31,8 + 32,8 = 125,5 грн. br/>
при залученні на 6 місяців - за ставкою 14% річніх
(1000 * 14%)/12 = 11,67 грн. - За один місяць, а за 6 Місяці - 11,67 * 3 = 70,02 грн. br/>
У разі переоформлення через 6 місяців:
1000 + 70,02 = 1070,02 грн. p> (1070,02 * 14%)/12 = 12,5 грн. - За один місяць, а за 6 місяців - 12,5 * 6 = 74,9 грн. p> За рік = 70,02 + 74,9 = 144,9 грн. br/>
при залученні на рік - за ставкою 16% річніх
(1000 * 16%) = 160 - за рік
Отже, Третій вариант є найвігіднішім, ТОМУ ЩО дохід за місць складає найбільше - 13,33 грн., а за рік - 160 грн.
Список використаної літератури
1. Бланк І.А. Основи інвестиційного менеджменту. - К.: Ельга-Н, Ніка-Центр. - Т.1. - 2001. - 536 с. (Розділ 2, Глава 6, с. 296-325)
2. Біржова діяльність: Навчальний посібник/Під ред. д.е.н. В.І. Крамаренко, д.е.н. Б.І. Холод. - К.: ЦУЛ, 2003. - 264 с. (Розділ 6, с.101-110)
3. Дудяк Р.П., Бугіль С.Я. Організація біржової діяльності: Основи теорії и практикум: Навчальний посібник. 2-ге видання, доповнене. - Львів: "Новий світ-2000", "Магнолія плюс". - 2003. - 360 с. (Тема 13, с. 249-272)
4. Коробов М.Я. Фінансово-економічний аналіз ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА. Навчальний посібник К.: Знання, 2001. p> 5. Кравченко Г.О. Фінансовий аналіз. Методичний комплекс навчальної дісціпліні К.: ІЕУГП, 1998
6. Кушнір Т.Б. Економіка і організація біржової торгівлі: Навч. Посіб.: 2 вид., Стереотипність. - Харків: Консул, 2004. - 216 с. (Частина 10-12, с.184-200)
