іяльності розуміється звичайно основне місце виробничої діяльності (правління може перебувати в одній країні, а розробка надр, наприклад, здійснюватися в іншій). Так, у Законі про компанії 1956 Індії стосовно іноземним компаніям особливо обмовляється, що компанія, заснована відповідно до законів іноземної держави, може зареєструватися в Індії як іноземна компанія, має місцем здійснення бізнесу Індію Визначення національності юридичних осіб на основі поєднання різних критеріїв характерно для ряду держав. Так, згідно з Цивільним кодексом Єгипту 1948 р правовий статус іноземних юридичних осіб підпорядковується закону держави, на території якого знаходиться місцеперебування основного і дієвого органу управління юридичної особи. Однак, якщо ця особа здійснює свою основну діяльність в Єгипті, застосовним є єгипетський закон.
У ряді випадків у законодавстві та судовій практиці згадані критерії встановлення національності юридичної особи взагалі відкидаються з посиланням на те, що ці критерії виходять з формальної точки зору, а справжню приналежність капіталу за такими формальними ознаками визначити не можна.
Теорія контролю raquo ;. Коли постає питання встановити, кому насправді належить юридична особа, хто контролює, використовується теорія контролю raquo ;. Ця теорія була спочатку сформульована ще під час Першої світової війни та застосовувалася судовій практиці в боротьбі з порушенням законодавства про ворожих іноземців raquo ;.
Це питання вперше виник в англійській судовій практиці у відомій справі Даймлера (1916). В Англії була заснована акціонерна компанія з продажу шин. Її капітал складався з 25 000 акцій, з них тільки одна належала англійцю, а інші перебували в руках німецьких власників. Компанія була зареєстрована за англійськими законами. З точки зору англійського права компанія - англійське юридична особа. Проте суд визнав, що в даному випадку треба встановити, хто контролює юридична особа, і відповідно з цим вирішив питання про його фактичну приналежності.
На відміну від критеріїв формального характеру, які зберігають певну стабільність, склад капіталу не постійний, він змінюється, тому встановлення державної приналежності на основі критерію контролю не залишається незмінним. При перерозподілі статутного капіталу між акціонерами з різних держав національність юридичної особи буде постійно змінюватися. Крім того, у ряді випадків встановити склад капіталу (наприклад, в анонімних компаніях відносно акцій на пред'явника) взагалі не можна, а від цього залежить визначення національності у разі застосування теорії контролю .
У наступному розвитку критерій контролю був прийнятий законодавством ряду держав, що передбачають, що під ворожим юридичною особою розуміється юридична особа, контрольоване особами ворожої національності. Критерій контролю застосовувався після Другої світової війни у ??всіх випадках, коли особливо важливо було встановити дійсну приналежність юридичної особи. Як і інші правові категорії, цей критерій використовується різними державами залежно від цілей їх економічної політики.
Вітчизняні компанії та громадяни, у створюваних ними в інших країнах юридичних особах, насамперед у так званих країнах, що розвиваються, принцип контролю став застосовуватися в двосторонніх договорах США і деяких інших держав, зокрема, країн Південно-Східної Азії, про заохочення і захист капіталовкладень. Проте європейські держави, і насамперед ФРН, не використовують цей принцип у своїх двосторонніх договорах подібного роду. Так, у договорі СРСР і ФРН про сприяння здійсненню та взаємний захист інвестицій 1989 (діє для РФ) було встановлено, що термін інвестор означає юридичну особу з місцем перебування у відповідній сфері дії цього договору (тобто на території відповідної держави), правомочна здійснювати капіталовкладення.
У практиці Міжнародного суду ООН спочатку ця теорія відкидалася (в рішенні по справі Barcelona Traction, 1970 г.), проте потім у справі ELSI (рішення 1989) в певних межах вона була застосована, проте в цьому випадку позов США до Італії грунтувався на договорі між цими державами про дружбу, торгівлю і мореплавання 1948 р в якому говорилося про контроль щодо юридичних осіб.
У сучасній світі, а зокрема міжнародній практиці, принцип контролю застосовується з застереженнями у Вашингтонській Конвенції 1965 року про інвестиційних спорах між державами та особами, а також в окремих двосторонніх угодах про захист інвестицій, укладених з розвиваються країнами Договір 1994 до Енергетичної хартії, учасниками якого є РФ та інші держави СНД, передбачив таку можливість для відмови в перевагах щодо юридичних осіб. якщо такі юридичні особи належать до громадян або підданим третьої держави або контролюються (ст.17 Договору 1994 р).
У...
