монта72000525Кротов60000106Михейчик600001217Петров4320058Дмитриев60000829Оленев- Совместітель36000151
Податковий відрахування з прибуткового податку - 1200 у.о. і 2400у.е. на кожну дитину.
Таблиця 2.7 - Списано матеріалів у січні
№ п/пКолічество№ п/пКолічество№ п/пКолічество2644653254738417Начіслен ізнос212107182221241
Журнал господарських операцій представлений в таблиці 2.8.
Таблиця 2.8 - Журнал господарських операцій за січень
№ П/пСодержаніе господарської операцііДебетКредітСумма, руб1.Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ТОВ «Вольниця» за проведений ремонт двигуна. Послуга оказана.5162396000 + 79200=47520062904752002.Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ІП «ІК ФОРШОПС» за перевезення вантажу. Послуга надана в декабре51622880003.Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ТОВ «СанКрут» за проведений ремонт двигуна. Послуга оказана.5162384000 + 76800=46080062904608004. Прибутковий податок за декабрь6851500985. У фонд соц.защіти за декабрь69511959556.Поступілі гроші в кассу50515227637Видана з/плата за декабрь70504867638.Коміссіонное винагороду банка2651104549.Депонірована заробітна плата, що не отримана своевременно70763600051503600011Проізведени кузовні роботи АТ «Оріон» (була проведена передоплата в грудні 50%) Послуга оказана.6290600000 + 120000 =72000012Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від АТ «Оріон» (решта 50%) 5162300000 + 60000=36000013Оплатілі з розрахункового рахунку: ПДВ за декабрь685136411114Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ЗАТ «Фауна» за перевезення вантажу. Послуга оказана.516272000 + 14400=8640062 3908640015Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ТОВ «Планета» за фарбування машини. Послуга оказана.5162288000 + 57600=345600629034560016Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ТОВ «Грім» за фарбування машини. Послуга надана. 5162312000 + 62400=374400629037440017Оплатілі з розрахункового рахунку податок на прибуток за декабрь68516691718Оплатілі з розрахункового рахунку збір на утримання та розвиток інфраструктури району за декабрь68511136219Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ТОВ «кропс» за перевезення вантажу. Послуга оказана.5162132000 + 26400=15840062901584001234521Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ТОВ «Арсіплюс» за фарбування машини. Послуга надана. 5162192000 + 38400=230400629023040022Поступілі гроші на розрахунковий рахунок від ТОВ «Радаксіс» за зварювальні роботи і фарбування машини. Послуга оказана.5162441600 + 88320=529920629052992024Предпріятіе перерахувало з розрахункового рахунку ТОВ «Декорум» згідно рахунок-фактуре605123477325Опріходовалі куплений товар: фарбу - 480 6 банок за ціною 25200 + +5040 (ПДВ), шпаклівку 5 кг за ціною 7200 + 1 440 (ПДВ), стрічку малярську 10 шт. за ціною 1 176 + 235 (ПДВ) 10 6025200 * 6 + 7200 * 5 + 1176 * 10=19896018605040 * 6 + 1440 * 5 + 235 * 10=3979028Получено по чеку з розрахункового рахунку в касу для видачі грошей на господарські расходи50517560029На суму комісійної винагороди банка2651226833 «Підприємство» видало Реут на хоз.расходи 71506000035Реут за видані гроші підзвіт купив Бухгалтерські бланки Чайнік267172001071384001871768036Начіслена амортизація по основним средствам2002125000 + 300000 + 23520=44852026021022437 «Підприємство» віднесло матеріали (див. таб. №10) на себестоімость201051321639 1Предпріятіе віднесло послуги з 97 рахунку на себестоімость26 397 24600 40Согл.договору проведена передоплата ПО «Мінскавтозаправка» за бензин, ДТ 605118000042На «Підприємство» за січень місяць від «Мінскавтозаправка» надійшло Бензин АИ - 92 - 105 л за ціною 1080 + 216 (ПДВ) ДП - 210 л за ціною 1020 + (ПДВ) 10601080 * 105 + 1020 * 210=3276001860216 * 105 + 204 * 210=6552045На «Підприємстві» за січень місяць на автомобілі МАЗ (ДТ) проїхали 980 км, норма витрати 18 л/100 км На автомобілі ВАЗ (АІ- 92) - 710 км, норма витрати бензину 9 л/100 км201016278026106744048 «Підприємство» заплатило ВАТ «СПЕЦМОНТАЖБУД» за оренду офісу, телефон, опалення за грудень 7651228000 + 45600=2736001234549Прі інвентаризації виявлено недостачу матеріалів Емаль - 4 банки, Фарба - 400 -3 банки 941018840053Недостачу утримати 50% з матеріально відповідально особи (Сидорова), решта списати за рахунок прибутку «Підприємства» 73949420090949420070733289856Перечіслілі гроші з розрахункового рахунку «Холодокомбінат № 2» за вуглекислоту і оприбутковували 60 5128800+ +5760 (ПДВ)=345601060288001860576057Із?? асходовалі углекіслоту20102880059Поступіла передоплата від ЗАТ «Ілюта» за перевезення груза5162240000 + 48000 (ПДВ)=28800061Начіслена заробітна плата за січень (таб.№ 9) 2070360360207623460062Начіслени та утримано податки із заробітної плати206912252226697976420762162267614087068739137069595063Рассчітать за лікарняним листком Петрова (лікарняний виданий на 1 тиждень) з/плата за шість попередніх месяцев69701120067 «Підприємство» віднесло на собіва...
