Роль такої політики для фінансової стійкості страховика полягає в тому, що основним джерелом фінансових ресурсів страховика є страхові внески, обсяг яких залежить від числа договорів страхування, розміру страхової суми по них і величини страхових тарифів. Таким чином, від розміру страхових тарифів в чому залежить величина доходів страхової організації. У разі, якщо страховик з метою залучення страхувальників буде регулярно занижувати розмір тарифних ставок, то це призведе до того, що сума зібраних страхових внесків виявиться нижче розміру страхових виплат, які треба буде здійснити страховику у зв'язку зі страховими випадками, що спричинить збитки від здійснення страхової діяльності. З іншого боку, при завищенні розміру тарифних ставок страховик може позбутися частини клієнтів, які застрахуються в інших страхових організаціях. Страхові резерви є основним джерелом для здійснення страховиком страхових виплат і відображають величину його зобов'язань за укладеними договорами страхування. Тому розмір і структура страхових резервів повинні суворо відповідати зобов'язанням страхової організації, щоб забезпечувати майбутні страхові виплати. Формування страхових резервів у недостатньому обсязі означає для страхової організації неможливість покриття своїх зобов'язань, а у завищеному - зменшення її оподатковуваного прибутку.
Власна капітал є додатковим джерелом для забезпечення здатності страховика відповідати за своїми зобов'язаннями при нестачі коштів страхових резервів, який може утворитися, зокрема, з наступних причин:
-недостатня чисельність кваліфікованого персоналу, слабка інформаційна база, що не дає можливості точно оцінити ступінь ризику за укладеними договорами страхування, витрати в організації обліку та інших суб'єктивних факторів;
-використання тарифних ставок, які не відповідають ступеня страхового ризику за укладеними договорами страхування;
збільшення частоти настання страхових випадків або середніх сум страхових виплат за порівняно з тими, які були взяті за основу при розрахунку розміру тарифних ставок;
-зниження вартості активів, що покриваються страховими резервами через невдалу інвестиційної діяльності.
Для забезпечення фінансової стійкості і платоспроможності величина власних коштів страховика повинна відповідати обсягу його страхових операцій. Зобов'язання, що перевищують можливості страхової організації, повинні бути передані нею у перестрахування. Суть перестрахування полягає в перерозподілі частини зобов'язань по страхових виплатах, прийнятих на себе страховиком за договорами страхування, між іншими організаціями з метою забезпечення фінансової стійкості страховика.
Глава друга. Аналіз стану ринку
Кількість компаній
На конеч 2004го року в Росії було і діяло 1016 страхових компаній. На кінець 2007 го на число компаній на страховому ринку скоротилося і склало 811 компаній.
Кількість...
