і згідно Цивільного Кодексу (ст.855). При нестачі коштів для оплати розрахункових документів, банк, в рідкісних випадках (якщо клієнт першокласний, а недолік грошей - явище короткострокове) може надати кредит, тобто оплатити документи за рахунок власних ресурсів, а при надходженні грошей на рахунок, стягнути цю суму. Разом з тим, законодавством передбачені випадки безакцептного списання коштів у рахунок погашення недоїмок по податках та інших обов'язкових платежах.
Принцип терміновості платежу випливає з самої суті ринкової економіки. Його недотримання веде до порушення кругообігу коштів і, в кінцевому рахунку, до платіжного кризі. Даний принцип в умовах економічної кризи практично не витримується.
Найважливіший принцип організації розрахунків - контроль всіх учасників за правильністю дотримання розрахунків, положень про порядок їх проведення. Він поділяється на попередній, поточний, і подальший; внутрішній і зовнішній. Певну роль у виконанні даного принципу відіграють банки. Виступаючи посередниками між продавцями і покупцями, податковими органами, населенням, бюджетом та позабюджетними органами, вони здійснюють ретельний контроль за правильністю розрахунків і рухом коштів.
З принципом взаємного контролю учасників розрахунків тісно пов'язаний принцип їх майнової відповідальності за дотримання договірних умов. Суть його полягає в тому, що порушення договірних зобов'язань по розрахунками тягне застосування цивільно-правової відповідальності у формі відшкодування збитків, сплати неустойки (штрафи, пені), а також інших заходів відповідальності. Належний контроль дозволяє запобігти невиконання зобов'язань як своїх, так і з боку контрагентів, а якщо воно настало зі боку останніх, то практично повністю відшкодувати завдані збитки і тим самим послабити негативні наслідки.
У випадку недотримання вказаних принципів істотно підвищуються ризики операційні (помилка в оформленні розрахунків), шахрайства (несумлінність працівника банку, які знають номери рахунків клієнтів і можуть цим скористатися в своїх інтересах), затримки платежу та Делькредере (неплатежі)./11/
Таким чином, при функціонуванні платіжної системи надзвичайно важливо забезпечити своєчасність і надійність передачі платіжних ресурсів. При ефективному функціонуванні платіжної системи істотно скорочуються операційні витрати, поліпшується якість управління ліквідністю. Операційні збої, затримки в платежах призводять до зростання ризиків і підвищення витрат учасників платіжної системи. Відсутність уваги до ризиків може призвести до серйозних наслідків, вираженим у дестабілізації розрахунків, викликаючи платіжна криза. У таких умовах платіжна система не зможе виконувати покладені на неї функції.
1.3 Еволюція платіжної системи Росії
У розвитку вітчизняної структури платіжних інструментів та способів платежу виділено кілька характерних і в той же час специфічних особливостей. Це пов'язано з тим...
