із завершенням будівництва та реалізацією житла, побудованого за рахунок позикових коштів.
Особливості застосування іпотечного кредиту обумовлюють необхідність обгрунтованої оцінки нерухомості, прийнятої в заставу, та визначення реальних можливостей реалізації закладеного майна при несвоєчасному поверненні позикових коштів. Такі заходи сприяють надійності повернення наданих позик під заставу майна і спрямовані на запобігання можливих втрат кредиту.
Значна роль кредиту у сфері грошового обороту - готівкового і безготівкового. Це відноситься до грошово-кредитним системам усіх країн. У Росії Центральний банк РФ монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг. Важливо також те, що надходження готівки в обіг і вилучення їх з обігу відбуваються на кредитній основі, через банки. Останнє проявляється, з одного боку, в тому, що випуск готівкових грошей в обіг з кас банків при видачі готівки підприємствам, організаціям, а також окремим громадянам можливий, якщо у них є залишки на рахунках в банках. Наявність таких залишків означає, що між клієнтами і банками існують кредитні відносини, в яких кредиторами є підприємства, організації та окремі громадяни. Видача готівкових грошей з рахунків у банках свідчить про погашення банком своєї заборгованості клієнтам. З іншого боку, внесок в банки готівкових грошей, що свідчить про вилучення грошей з обігу, супроводжується збільшенням заборгованості банку своїм клієнтам.
Іншими словами, видача банками готівкових грошей клієнтам, а також надходження в банки готівкових грошей являють собою кредитні операції, в яких виявляються кредитні відносини між банками та його клієнтами. При розгляді банківських операцій з готівкою, у тому числі їх випуску в обіг та вилучення з обігу, слід враховувати, що: залишки на рахунках клієнтів у банках утворюються в результаті кредитних операцій; первинна освіта коштів на рахунках клієнтів відбувається в результаті надання позик при здійсненні депозитної емісії. Згодом ці кошти, що утворилися при здійсненні позичкових операцій, можуть бути використані для перерахування іншим підприємствам і організаціям, бюджету, а також для видачі готівки.
Надалі кошти, що надійшли на рахунки одержувачів, включаючи і рахунки бюджету, можуть виступати як додатково акумульовані ресурси, хоча утворення таких залишків на рахунках сталося в результаті надання позичок.
При розгляді цих процесів не можна випускати з уваги, що акумульовані ресурси являють собою невикористані грошові резерви власників подібних засобів.
Аналогічне подання може скластися при залученні готівки на рахунку в банку, хоча готівкові гроші раніше надійшли в обіг, що відбувалося при використанні для цієї мети коштів, що утворилися в результаті надання позик.
Отже, є підстави стверджувати, що різні види грошових коштів, що залучаються банком як ресурсів, мають кредитне походження, що свідчить про важливу роль кредиту в освіті коштів для готівкового і безготівко...
